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title: "Envoyer de l'argent à sa famille à l'étranger depuis la Suisse : ce que la loi encadre, ce que vous devez pouvoir justifier"
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lang: fr
date_modified: 2026-10-27
author: "Brice DELHOME"
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![Un virement part de Suisse vers une maison familiale à l'étranger, sous le regard de la mascotte ibani](https://www.ibani.com/images/envoyer-argent-famille-etranger-depuis-suisse.png)

# Envoyer de l'argent à sa famille à l'étranger depuis la Suisse : ce que la loi encadre, ce que vous devez pouvoir justifier

 Lecture : 22 minutes | **Mise à jour : 27 octobre 2026**

Par [Brice DELHOME](https://www.ibani.com/auteur/brice-delhome)

📌 En bref : envoyer est libre, mais l'envoi doit pouvoir s'expliquer

-   **Aucune déclaration à faire en Suisse** pour un particulier qui envoie de l'argent à sa famille, sauf exceptions : un transfert de plus de 10 000 francs vers l'Iran si votre intermédiaire n'est pas établi en Suisse, ou une donation imposable selon votre canton. Les obligations pèsent sur l'intermédiaire qui exécute l'envoi.
-   **L'intermédiaire vérifie votre identité** et transmet votre nom, votre numéro de compte et votre adresse avec chaque virement. Il doit clarifier un envoi inhabituel par son montant, sa fréquence ou sa destination : préparez une fiche de salaire et un relevé de compte.
-   **Fractionner ne sert à rien** : les seuils se calculent sur des envois liés entre eux, et un découpage inhabituel attire l'attention.
-   **Donation** : selon votre canton, un don à vos parents peut être imposable en Suisse, et le pays de votre famille peut aussi imposer ce qu'elle reçoit, avec des règles très différentes entre la France, l'Italie, le Portugal, l'Espagne et l'Allemagne.
-   **Côté destination**, contrôle des changes, quotas de conversion et sanctions décident de ce que votre famille touche réellement : Chine, Inde, Brésil, Tunisie, Iran ou Russie ont chacun leurs règles.
-   **Coût** : sur quatre des cinq corridors au départ de la Suisse relevés par la Banque mondiale, la marge de change représentait entre 43 % et 54 % du coût total. Vers le Kosovo, le coût moyen atteignait 12,87 % au troisième trimestre 2025.

Une aide-soignante portugaise installée à Lausanne vire 400 francs par mois à sa mère à Braga, un maçon kosovar de Saint-Gall envoie de quoi terminer la maison familiale, un ingénieur indien de Zurich paie les soins de son père à Pune : en 2025, les immigrés résidant en Suisse ont transféré 9 056 millions de francs vers l'étranger, selon la balance des paiements de la Banque nationale suisse. Envoyer de l'argent à sa famille est parfaitement légal. Mais chaque virement passe par un intermédiaire soumis à la loi sur le blanchiment d'argent, peut constituer une donation au regard du fisc et arrive dans un pays qui a ses propres règles de change. Ce guide explique ce que vous devez déclarer, ce que vous devez pouvoir justifier, et ce que votre famille touchera vraiment.

## 1\. Devez-vous déclarer l'argent que vous envoyez à votre famille ?

**Non, en règle générale : aucune disposition suisse n'oblige un particulier à déclarer un virement vers l'étranger.** La [loi fédérale concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/1998/892_892_892/fr) (LBA, RS 955.0) s'adresse aux intermédiaires financiers, notamment aux banques, aux prestataires de transfert d'argent et aux bureaux de change. Ce sont eux qui doivent vous identifier, clarifier les opérations inhabituelles et, en cas de soupçons fondés, informer le Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent (MROS). Au titre de la loi sur le blanchiment, vous n'avez rien à remplir de votre côté.

Trois situations font exception ou demandent une attention particulière :

-   **Un proche qui réside en Iran** : l'[ordonnance du 12 décembre 2025 instituant des mesures à l'encontre de l'Iran](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2025/838/fr) impose de déclarer par écrit au SECO, dans les cinq jours ouvrables, tout transfert de plus de 10 000 francs dont une personne résidant en Iran est le bénéficiaire, et de le faire autoriser au-delà de 50 000 francs (art. 21). La démarche revient à l'intermédiaire suisse, ou à vous-même si votre intermédiaire n'est pas établi en Suisse. Les montants s'additionnent si l'envoi est fait en plusieurs opérations liées. Le détail figure à la section 7.
-   **De l'argent liquide transporté à la frontière** : la Suisse ne demande pas de déclaration spontanée, mais l'Union européenne en exige une dès 10 000 euros à l'entrée sur son territoire. Voir la section 4.
-   **Une donation imposable** : si votre canton impose les dons au bénéficiaire, la loi cantonale peut prévoir une déclaration. Voir la section 5.

Ne pas avoir à déclarer ne veut pas dire ne rien avoir à justifier. L'intermédiaire peut vous demander d'où vient l'argent et à quoi il sert, et il peut refuser une opération qu'il ne parvient pas à expliquer ; il doit la signaler au MROS si ses soupçons restent fondés. C'est l'objet des deux sections suivantes.

## 2\. Que vérifie l'intermédiaire, et à partir de quel montant ?

**Votre identité est vérifiée dans tous les cas, et chaque virement transporte votre nom, votre numéro de compte et votre adresse jusqu'à la banque de votre famille.** Les seuils chiffrés figurent dans l'[ordonnance de la FINMA sur le blanchiment d'argent](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2015/390/fr) (OBA-FINMA, RS 955.033.0), dans sa version en vigueur au 27 octobre 2026. Ils diffèrent selon que vous passez par un prestataire où vous avez un compte ou par un guichet de transfert d'argent sans compte.

### Qui contrôle l'intermédiaire

Une entreprise qui effectue à titre professionnel des virements pour le compte de tiers ou fait le commerce de devises est un intermédiaire financier (art. 2 al. 3 let. b et c LBA). Une banque est autorisée et surveillée par la FINMA. Un prestataire non bancaire, comme un service de transfert d'argent ou de change, doit s'affilier à un organisme d'autorégulation (OAR) reconnu (art. 14 LBA). La FINMA précise que ces intermédiaires « ne sont pas autorisés ni surveillés par la FINMA, mais sont soumis à la surveillance des OAR dont ils sont membres ». Vous pouvez vérifier l'affiliation d'un prestataire dans la liste des membres publiée par chaque OAR.

### Les seuils qui s'appliquent

| Situation | Ce que l'intermédiaire doit faire | Base |
| --- | --- | --- |
| Vous ouvrez un compte ou une relation durable (banque, service de change en ligne) | Vérifier votre identité à l'ouverture, quel que soit le montant, et identifier l'ayant droit économique | Art. 3 et 4 LBA |
| Envoi ponctuel au guichet d'un prestataire de transfert d'argent, de la Suisse vers l'étranger | Vérifier votre identité dans tous les cas, dès le premier franc, et vous faire déclarer l'ayant droit économique des fonds | Art. 52 al. 1 et 62 OBA-FINMA |
| Envoi ponctuel de 5 000 francs ou plus, en une ou plusieurs opérations liées | Traiter l'opération comme comportant un risque accru, donc la clarifier | Art. 73 al. 2 OBA-FINMA |
| Change d'espèces au guichet, sans relation durable | Vérifier l'identité dès 5 000 francs | Art. 51 al. 1 let. a OBA-FINMA |
| Tout ordre de virement, quel que soit le montant | Transmettre votre nom, votre numéro de compte et votre adresse (ou votre date et lieu de naissance, votre numéro de client ou votre numéro d'identité national), ainsi que le nom et le numéro de compte du bénéficiaire | Art. 10 OBA-FINMA |

La FINMA a mis en audition, du 12 mai au 9 juin 2026, une révision partielle de l'OBA-FINMA dont la date d'entrée en vigueur n'est pas connue au 27 octobre 2026 : les seuils ci-dessus restent ceux qui s'appliquent.

L'article 10 explique une situation fréquente : la banque de votre famille reçoit votre nom et votre adresse avec le virement, et peut bloquer ou retourner un paiement dont les informations sont incomplètes. Indiquez le nom du bénéficiaire exactement comme il figure sur son compte, et l'IBAN ou le numéro de compte complet.

## 3\. Quand devrez-vous vous justifier, et avec quels documents ?

**Vous devrez vous justifier quand l'envoi paraît inhabituel au regard de votre profil : un montant élevé par rapport à vos revenus, un rythme qui change brusquement, une destination à risque.** L'article 6 de la LBA oblige l'intermédiaire à clarifier l'arrière-plan et le but d'une transaction qui paraît inhabituelle ou qui comporte un risque accru. L'OBA-FINMA en donne les critères : l'importance des sommes, les écarts significatifs par rapport à la nature, au volume ou à la fréquence habituels des transactions, et le pays de destination, en particulier un pays que le GAFI considère à haut risque ou non coopératif (art. 13 et 14). Les paiements vers un pays pour lequel le GAFI demande une vigilance renforcée sont réputés à risque accru dans tous les cas (art. 14 al. 3).

### Ce que l'intermédiaire peut vous demander

L'article 15, alinéa 2, de l'OBA-FINMA liste les clarifications possibles, dont l'origine des valeurs patrimoniales, l'usage auquel elles sont destinées, l'origine de la fortune et l'activité professionnelle exercée. Pour un envoi familial, cela se traduit concrètement par :

-   **l'origine de l'argent** : vos dernières fiches de salaire, un relevé de compte qui montre l'épargne accumulée, l'acte de vente d'un bien ou le décompte d'un capital de prévoyance si le montant est exceptionnel ;
-   **le lien avec le bénéficiaire** : un acte de naissance, un certificat de famille ou tout autre document qui montre le lien de parenté ;
-   **le but du paiement** : entretien courant, frais médicaux, frais d'études, travaux dans la maison familiale, avec une facture ou un devis lorsque le montant est important ;
-   **votre situation** : votre permis de séjour et votre employeur, si l'intermédiaire ne les connaît pas déjà.

Un virement mensuel régulier, d'un montant cohérent avec votre salaire, vers le même bénéficiaire, est le profil le plus simple : une fois expliqué, il appelle en général peu de questions. C'est la rupture du schéma qui déclenche la clarification, par exemple un envoi de 30 000 francs pour une maison après des années de virements de 300 francs. Prévenez votre intermédiaire et préparez les pièces avant l'envoi.

### Pourquoi fractionner est une mauvaise idée

Les seuils de l'OBA-FINMA visent « une ou plusieurs transactions paraissant liées entre elles ». Dix envois de 900 francs au même bénéficiaire la même semaine peuvent être traités comme un envoi de 9 000 francs, et un découpage destiné à rester sous un seuil est précisément le type de comportement que les systèmes de surveillance des intermédiaires doivent repérer (art. 73 al. 1 OBA-FINMA pour les prestataires de transfert d'argent).

### Si l'envoi est bloqué

Si l'intermédiaire a des soupçons fondés que ses clarifications ne dissipent pas, il doit informer le MROS (art. 9 LBA) et il lui est interdit de vous dire qu'il l'a fait (art. 10a LBA). Pendant l'analyse, il exécute en principe vos ordres, mais ceux qui portent sur des valeurs importantes ne sont exécutés que sous une forme qui permet d'en suivre la trace (art. 9a LBA). Un refus sans explication détaillée n'est donc pas un manque de politesse : la loi limite ce que l'intermédiaire peut vous dire. Répondre vite et complètement aux demandes de clarification reste le meilleur moyen d'éviter un blocage.

## 4\. Espèces, hawala, intermédiaire non affilié : quels risques ?

**Les circuits informels paraissent plus simples ou moins chers, mais ils vous exposent à perdre l'argent sans recours, et la personne qui les exploite commet une infraction pénale.**

### Les réseaux informels de type hawala

Remettre de l'argent à une personne en Suisse pour qu'un correspondant paie l'équivalent à votre famille à l'étranger, c'est utiliser un service de transfert de fonds. Celui qui l'exploite intentionnellement à titre professionnel sans être affilié à un OAR encourt une peine privative de liberté de trois ans au plus ou une peine pécuniaire, et une amende jusqu'à 250 000 francs s'il agit par négligence (art. 44 de la [loi sur la surveillance des marchés financiers](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2008/736/fr), LFINMA). Pour vous, le risque est surtout pratique : aucune trace exploitable de l'opération, aucun recours si l'argent n'arrive pas.

### Western Union n'est plus à La Poste

Depuis le 1er janvier 2026, le service Western Union n'est plus disponible dans les offices de La Poste suisse, qui le signale sur sa page consacrée aux transferts d'argent. Les envois en espèces au guichet restent possibles chez les agents des prestataires de transfert d'argent, avec la vérification d'identité décrite à la section 2.

### Transporter de l'argent liquide

-   **En Suisse**, l'argent liquide ne doit pas être déclaré. Mais à partir de 10 000 francs, ou en cas de soupçon, la douane peut vous interroger sur votre identité, l'origine et l'utilisation prévue de l'argent et son ayant droit économique (art. 3 de l'[ordonnance sur le contrôle du trafic transfrontière de l'argent liquide](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2009/118/fr)). Refuser de répondre ou donner une réponse fausse est puni d'une amende jusqu'à 5 000 francs, et l'argent peut être provisoirement séquestré.
-   **Dans l'Union européenne**, toute personne qui entre sur le territoire de l'Union ou en sort avec 10 000 euros ou plus en espèces doit les déclarer, et le seuil s'apprécie par personne. Franchir la frontière vers la France, l'Allemagne, l'Italie ou l'Autriche, c'est entrer dans l'Union : la déclaration est due côté européen, même si la Suisse ne demande rien.
-   **Vers la Russie et le Bélarus**, l'exportation de billets en francs suisses ou en euros est interdite, sauf pour l'usage personnel d'un voyageur qui s'y rend.

## 5\. L'argent envoyé est-il une donation imposable en Suisse ?

**Il peut l'être : il n'existe pas d'impôt fédéral sur les donations, mais la plupart des cantons en prélèvent un, et pour une donation d'argent c'est le canton de domicile du donateur, donc le vôtre, qui est compétent.** Le redevable est le bénéficiaire, ici votre famille. Ce qui suit s'appuie sur la brochure de l'Administration fédérale des contributions consacrée aux impôts sur les successions et les donations, pour la période fiscale 2025, complétée par les lois cantonales de Vaud et du Tessin.

| Bénéficiaire | Cantons où le don est exonéré | Cantons où le don est imposable |
| --- | --- | --- |
| Pas d'impôt sur les donations | Schwyz, Obwald et Lucerne n'imposent aucune donation, quel que soit le bénéficiaire. |
| Vos enfants | Tous les cantons qui ont un impôt sur les donations, sauf Appenzell Rhodes-Intérieures, Neuchâtel et Vaud | Appenzell Rhodes-Intérieures et Neuchâtel (après une déduction) ; Vaud au-delà de 300 000 francs par enfant et par année civile, l'impôt portant alors sur la totalité |
| Vos parents | Uri, Nidwald, Zoug, Fribourg, Soleure, Bâle-Campagne, Appenzell Rhodes-Extérieures, Grisons, Argovie, Tessin, Valais, Genève | Zurich, Berne, Glaris, Bâle-Ville, Schaffhouse, Appenzell Rhodes-Intérieures, Saint-Gall, Thurgovie, Vaud, Neuchâtel, Jura, en général après une franchise (200 000 francs par parent à Zurich, par exemple) |
| Vos frères et sœurs, ou une personne sans lien de parenté | Aucun, hors des trois cantons sans impôt | Tous les cantons qui ont un impôt sur les donations, sous réserve des petits montants exonérés |

Statut du bénéficiaire selon la brochure de l'Administration fédérale des contributions pour 2025 ; les règles cantonales comportent des barèmes progressifs et des majorations que ce tableau ne reproduit pas.

### L'aide régulière n'est pas toujours une donation

Plusieurs cantons exonèrent expressément l'aide versée pour l'entretien d'un proche. Vaud exonère les prestations à des proches en ligne directe (enfants, petits-enfants, père et mère) nécessaires à leur éducation ou à leur formation professionnelle, ainsi que les prestations effectuées en vertu d'un devoir d'assistance. Bâle-Ville exonère les versements destinés à l'entretien et à la formation, Bâle-Campagne ceux qui exécutent une obligation légale d'entretien, Schaffhouse les versements à des personnes dans le besoin. Vaud exonère en outre tout don de 10 000 francs au plus par bénéficiaire et par année civile ; au-delà, l'impôt porte sur la totalité du montant. D'autres cantons exonèrent les cadeaux d'usage jusqu'à 5 000 francs (Zurich, Glaris, Zoug, Argovie, Thurgovie notamment).

Un virement mensuel modeste peut échapper à l'impôt au titre des petits montants ou de l'aide à l'entretien, mais les seuils varient beaucoup et certains cantons, comme Berne ou le Jura, les apprécient sur cinq ans. Pour une aide régulière comme pour un don important, par exemple pour acheter un logement, vérifiez votre situation auprès de l'administration fiscale de votre canton avant l'envoi, d'autant que le pays de votre famille peut aussi imposer ce qu'elle reçoit (section 6).

### Et du côté de votre impôt sur le revenu

L'aide à un proche qui ne peut pas subvenir à ses besoins peut au contraire réduire votre impôt. Pour l'impôt fédéral direct, l'article 35, alinéa 1, lettre b, de la [LIFD](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/1991/1184_1184_1184/fr) permet de déduire 6 800 francs en 2026 pour chaque personne totalement ou partiellement incapable d'exercer une activité lucrative dont vous assurez l'entretien, à condition que votre aide atteigne au moins ce montant. La déduction n'est accordée ni pour le conjoint, ni pour les enfants qui donnent déjà droit à la déduction pour enfant. Les cantons ont leurs propres montants et exigent des preuves du besoin et des versements : chaque virement documenté vous servira.

## 6\. Votre famille doit-elle payer un impôt sur ce qu'elle reçoit ?

**Peut-être : dans beaucoup de pays, c'est le bénéficiaire résident qui est imposé sur la donation reçue, même si l'argent vient de Suisse.** Voici les règles des cinq pays de l'Union européenne d'où viennent les plus grandes communautés étrangères de Suisse, selon l'Office fédéral de la statistique (Italie, Allemagne, Portugal, France, Espagne). Pour un autre pays, renseignez-vous auprès de son administration fiscale avant un envoi important.

| Pays du bénéficiaire | Enfant ou parent | À retenir |
| --- | --- | --- |
| France | Abattement de 100 000 euros par donateur et par bénéficiaire, renouvelable tous les 15 ans ; en plus, 31 865 euros pour un don de somme d'argent d'un donateur de moins de 80 ans à un enfant ou petit-enfant majeur | Le bénéficiaire doit déclarer le don, même sans droits à payer, et en ligne depuis le 1er janvier 2026. Le bénéficiaire domicilié en France reste imposable même si le donateur vit en Suisse, dès lors que lui-même a été domicilié en France au moins six ans au cours des dix dernières années. |
| Italie | Impôt de 4 % sur la part qui dépasse 1 million d'euros par bénéficiaire en ligne directe | Frères et sœurs : 6 % au-delà de 100 000 euros. Un soutien familial courant reste très loin de ces seuils. |
| Portugal | Conjoint, descendants et ascendants exonérés de l'imposto do selo | Pour les autres bénéficiaires, 10 % ; les dons conformes aux usages sociaux jusqu'à 500 euros sont hors du champ de l'impôt. |
| Espagne | Selon la communauté autonome où vit le bénéficiaire | L'impôt sur les donations est dû par le bénéficiaire résident, quelle que soit l'origine de l'argent ; réductions et bonifications varient fortement d'une région à l'autre. |
| Allemagne | Enfant : abattement de 400 000 euros ; parent qui reçoit de son enfant : 20 000 euros seulement | Les versements destinés à un entretien raisonnable ou à la formation sont exonérés. Un ressortissant allemand installé en Suisse depuis moins de cinq ans reste soumis à l'impôt allemand comme donateur. Déclaration dans les trois mois. |

Le cas allemand illustre un piège fréquent : l'abattement est beaucoup plus faible dans le sens enfant vers parent (20 000 euros, au titre de la classe fiscale II) que dans le sens parent vers enfant. Ce qui protège le soutien d'un parent âgé, c'est l'exonération de l'entretien raisonnable, appréciée selon la situation et le niveau de vie du bénéficiaire. Si votre famille vit en France, notre guide sur l'[héritage transfrontalier entre la Suisse et la France](https://www.ibani.com/guides/heritage-transfrontalier-suisse-france-loi-applicable) traite les règles voisines applicables aux successions.

## 7\. Contrôle des changes et sanctions : quels pays posent des règles particulières ?

**Le droit suisse décide si vous pouvez envoyer ; le droit du pays de destination décide dans quelle monnaie, à quel taux et à quelles conditions votre famille touche l'argent.** Les cas ci-dessous reposent sur les textes des banques centrales, des ministères et du Conseil fédéral consultés le 27 octobre 2026. Les règles de change évoluent souvent : vérifiez-les auprès de la banque du bénéficiaire avant un envoi important.

### Pays où la conversion en monnaie locale est encadrée

-   **Chine** : un particulier peut recevoir des devises et les garder sur un compte en devises, mais leur conversion en yuans est soumise, selon la dernière réponse publique de l'administration des changes (SAFE, mars 2024), à un quota annuel de 50 000 dollars par personne, sur simple pièce d'identité. Au-delà, la banque exige des justificatifs de la réalité de l'opération ; pour l'entretien familial, la réglementation de l'administration des changes (SAFE) cite la preuve du lien de parenté et des revenus.
-   **Inde** : la Reserve Bank of India classe les transferts reçus pour l'entretien familial sous le code P1301, réservé aux envois d'Indiens non résidents, et les dons personnels sous le code P1302. Les opérateurs de transfert d'argent (hors virement bancaire) sont limités à 2 500 dollars par envoi et à 30 envois par bénéficiaire et par an, et le versement en espèces à 50 000 roupies.
-   **Brésil** : l'entrée de devises reçues de l'étranger par un particulier supporte l'impôt sur les opérations financières (IOF) au taux de 0,38 %.
-   **Tunisie** : le dinar n'est pas librement convertible. Les comptes en devises des résidents sont réservés à une liste fermée de titulaires et de revenus fixée par la Banque centrale de Tunisie (circulaire 2017-04), dans laquelle les dons familiaux venus de l'étranger ne figurent pas. Un résident qui n'entre dans aucune de ces catégories reçoit donc en principe l'argent en dinars, au cours de sa banque (circulaire de 2017, dernière version consultée).
-   **Éthiopie** : depuis juillet 2024, le birr suit un taux de marché. Le bénéficiaire est payé en birrs au taux en vigueur, ou crédité en devises s'il détient un compte en devises, et les frais de réception ne peuvent pas dépasser 1 % du montant transféré (directive FXD/01/2024 de la Banque nationale d'Éthiopie, révisée en 2026).
-   **Sri Lanka** : tout transfert reçu par le circuit bancaire peut alimenter un compte personnel en devises (PFCA), selon la Banque centrale de Sri Lanka ; les retraits en devises y sont limités aux voyages, jusqu'à 10 000 dollars. Une nouvelle directive sur ces comptes, publiée le 3 mars 2026, a pu modifier ces règles : faites-les confirmer par la banque du bénéficiaire.

### Pays où l'argent arrive sans conversion forcée

-   **Kosovo** : l'euro est la monnaie en usage, selon la Banque centrale du Kosovo. Un virement en euros arrive tel quel, sans change sur place. Avec 116 865 ressortissants résidant en Suisse à fin 2025, le Kosovo est la première nationalité étrangère hors Union européenne.
-   **Turquie** : les résidents peuvent librement détenir des devises, les acheter et les vendre auprès des banques et les conserver sur des comptes en devises (décision n° 32 sur la protection de la valeur de la monnaie turque, art. 4). Votre famille n'a aucune obligation de convertir.
-   **Ukraine** : sous la loi martiale, la résolution n° 18 de la Banque nationale d'Ukraine encadre surtout les sorties de devises et les retraits ; elle n'impose pas à un particulier de vendre les devises qu'il reçoit. Les retraits d'espèces en devises sont limités à l'équivalent de 200 000 hryvnias par jour, et les transferts initiés avec des cartes émises en Russie ou au Bélarus ne peuvent pas être crédités.

### Pays sous sanctions

-   **Iran** : l'ordonnance suisse du 12 décembre 2025, adoptée après la remise en vigueur des résolutions de l'ONU, impose une déclaration écrite au SECO pour tout transfert de plus de 10 000 francs vers une personne résidant en Iran, et une autorisation du SECO au-delà de 50 000 francs (art. 21). Les montants s'additionnent pour des opérations liées. L'autorisation n'est pas requise pour des denrées alimentaires, des soins ou des équipements médicaux, ou pour des besoins humanitaires, mais la déclaration reste due. Les relations bancaires avec les banques iraniennes sont interdites (art. 22), ce qui limite les voies de paiement disponibles.
-   **Russie** : depuis le 30 octobre 2025, toute transaction avec 45 banques russes est interdite. Il n'existe pas d'interdiction générale des virements privés vers une banque non sanctionnée, mais les fonds ne doivent pas parvenir à une personne listée, et l'exportation de billets en francs ou en euros est interdite, sauf pour l'usage personnel d'un voyageur (art. 15 et 28 de l'ordonnance en lien avec la situation en Ukraine). Les mêmes interdictions de billets visent le Bélarus.
-   **Syrie** : le Conseil fédéral a levé le 20 juin 2025 la plupart des sanctions économiques, dont les restrictions sur certains services financiers. Restent le gel des avoirs des personnes et entités listées, liées notamment à l'ancien gouvernement, et l'interdiction de mettre des fonds à leur disposition. Le cadre légal ne bloque plus un virement familial vers une personne non listée ; la disponibilité réelle de banques correspondantes reste à vérifier au cas par cas.

Pour tous les pays, vérifier que le bénéficiaire ne figure pas sur une liste de sanctions est d'abord l'affaire de l'intermédiaire, mais le [moteur de recherche du SECO](https://www.seco.admin.ch/fr/recherche-destinataires-sanctions) est public. Les personnes physiques en Suisse sont elles-mêmes tenues de respecter les sanctions en vigueur.

### Autre situation particulière : l'Érythrée

En 2011, le Conseil de sécurité de l'ONU a condamné la « taxe de la diaspora » perçue par l'Érythrée auprès de ses ressortissants à l'étranger, et exigé qu'elle cesse de la collecter par l'extorsion, la menace ou la fraude (résolution 2023). Selon un rapport du Conseil fédéral de 2016, cette taxe de 2 % était notamment exigée des personnes qui voulaient rentrer. Aucune source officielle récente ne précise comment elle est perçue aujourd'hui. L'Érythrée ne fait pas l'objet de sanctions suisses.

## 8\. Combien coûte un envoi, et où se cache la marge de change ?

**Le coût d'un envoi additionne les frais affichés et la marge prise sur le taux de change ; sur quatre des cinq corridors au départ de la Suisse relevés par la Banque mondiale, la marge représentait entre 43 % et 54 % du coût total.** La Banque mondiale mesure le coût total en comparant le montant reçu au taux interbancaire du moment, et classe comme non transparent un prestataire qui ne communique pas le taux qu'il applique.

### Ce que mesure la Banque mondiale

Envoyer l'équivalent de 200 dollars depuis la Suisse coûtait en moyenne 4,11 % en 2023, dernière année disponible pour la Suisse, contre 3,02 % depuis l'Allemagne, 2,90 % depuis la France, 2,19 % depuis l'Italie et 2,07 % depuis le Portugal. Au troisième trimestre 2025, la Banque mondiale relevait cinq corridors au départ de la Suisse :

| Corridor | Coût moyen pour 200 dollars | dont marge de change | Coût moyen pour 500 dollars |
| --- | --- | --- | --- |
| Suisse vers Kosovo | 12,87 % (banques : 22,77 % ; opérateurs de transfert : 7,43 %) | 3,29 % | 7,14 % |
| Suisse vers Albanie | 7,11 % | 3,81 % | 5,13 % |
| Suisse vers Serbie | 5,62 % | 2,92 % | 4,00 % |
| Suisse vers Sri Lanka | 5,27 % | 2,27 % | 3,71 % |
| Suisse vers Hongrie | 3,81 % | 1,66 % | 2,82 % |

Moyenne simple des offres relevées par la Banque mondiale sur chaque corridor. Vers le Kosovo, la marge ne pèse qu'un quart du coût : ce sont les frais des banques relevées qui font grimper la moyenne. La communauté internationale s'est fixé pour objectif de ramener ce coût sous 3 % en moyenne d'ici 2030, et à 5 % au plus sur chaque corridor (cible 10.c des objectifs de développement durable). Concrètement, envoyer l'équivalent de 500 dollars par mois vers le Kosovo au coût moyen de 7,14 % revient à payer environ 36 dollars par envoi, soit plus de 400 dollars par an.

### Les réflexes qui réduisent la facture

-   **Comparer le montant reçu, pas les frais** : un envoi « sans frais » peut coûter plus cher qu'un envoi facturé si le taux appliqué est éloigné du taux du marché. Calculez l'écart avec le cours du jour, comme l'explique notre guide pour [calculer un taux de change](https://www.ibani.com/guides/calculer-un-taux-de-change).
-   **Envoyer en euros vers la zone SEPA** : la Suisse fait partie de l'espace SEPA. Un virement en euros vers un IBAN européen est un virement SEPA si votre banque suisse adhère au schéma, gratuit en e-banking à la Banque cantonale de Zurich, par exemple.
-   **Choisir l'option de frais** : hors SEPA, un virement international porte une option OUR (vous payez tous les frais), SHA (frais partagés) ou BEN (tous les frais déduits du montant). À la Banque cantonale de Zurich, par exemple, l'option OUR ajoute 20 francs, et la banque du bénéficiaire peut encore prélever des frais de crédit.
-   **Regrouper les envois** : le coût relatif baisse avec le montant. Vers la Serbie, il passe en moyenne de 5,62 % pour 200 dollars à 4,00 % pour 500 dollars.

**💡 Le change avec ibani :** [ibani](https://www.ibani.com/app) est un intermédiaire financier genevois affilié à l'OAR SO-FIT, pas une banque. Vous recevez un IBAN suisse à votre nom, qui sert de compte de passage et non de compte de dépôt : vos francs y sont convertis au taux réel du marché, majoré d'une marge de 0,40 % à 0,15 % selon le montant, puis virés vers le compte bancaire de destination que vous indiquez. ibani convertit vers douze devises (CHF, EUR, USD, GBP, CAD, SGD, HKD, JPY, NOK, NZD, SEK et TRY) et ne verse pas d'espèces. Vers un pays dont la monnaie n'en fait pas partie, votre famille reçoit des euros ou des dollars, et la conversion locale suit les règles de la section 7. Comme tout intermédiaire, ibani vérifie votre identité et peut vous demander l'origine des fonds. Le cours du jour se suit sur notre [convertisseur CHF-EUR](https://www.ibani.com/convertisseur-de-devises/taux-chf-eur).

## 9\. Ce qu'il faut retenir

Envoyer de l'argent à sa famille depuis la Suisse est libre et ne demande aucune déclaration au particulier, sauf exceptions : un transfert de plus de 10 000 francs vers l'Iran si votre intermédiaire n'est pas établi en Suisse, ou une donation imposable selon votre canton. Le contrôle passe par l'intermédiaire : il vérifie votre identité, transmet vos coordonnées avec chaque virement et doit clarifier tout envoi inhabituel. La meilleure protection est un schéma régulier et cohérent avec vos revenus, et des justificatifs prêts pour les envois exceptionnels.

Trois vérifications avant un envoi important : **votre canton**, qui peut imposer un don à vos parents ou à vos frères et sœurs ; **le pays de votre famille**, qui peut imposer ce qu'elle reçoit et encadrer la conversion en monnaie locale ; **le coût total**, frais et marge de change compris, mesuré sur le montant que votre famille recevra réellement.

## 10\. Questions fréquentes

Non, en règle générale. Aucune disposition de la loi sur le blanchiment d'argent (LBA) ni de ses ordonnances n'oblige un particulier à déclarer un virement vers l'étranger : les obligations d'identification, de clarification et de communication pèsent sur l'intermédiaire financier qui exécute l'envoi. Il existe une exception notable : un transfert de plus de 10 000 francs à une personne qui réside en Iran doit être déclaré au SECO, et au-delà de 50 000 francs il doit être autorisé ; la démarche revient à l'expéditeur lui-même si son intermédiaire n'est pas établi en Suisse. Une donation peut en outre devoir être déclarée selon la loi de votre canton.

Il n'existe pas de montant unique. Chez un prestataire de transfert d'argent sans compte, votre identité est vérifiée dès le premier franc envoyé à l'étranger et l'envoi est traité comme une opération à risque accru dès 5 000 francs, montant qui s'apprécie sur plusieurs envois liés entre eux (art. 52 et 73 OBA-FINMA). Chez un prestataire où vous avez un compte, votre identité est vérifiée à l'ouverture. Dans les deux cas, l'intermédiaire doit clarifier une opération inhabituelle par son montant, sa fréquence ou sa destination : il peut alors vous demander l'origine des fonds, le but du paiement et votre activité professionnelle.

Non. Les seuils de l'ordonnance de la FINMA s'appliquent à une ou plusieurs transactions qui paraissent liées entre elles : dix envois de 900 francs au même bénéficiaire la même semaine peuvent être traités comme un envoi de 9 000 francs. Un découpage inhabituel est lui-même un signal que l'intermédiaire doit clarifier. Un virement mensuel régulier, d'un montant cohérent avec votre salaire, est en revanche le profil le plus simple à justifier.

Cela dépend de votre canton de domicile, qui est compétent pour une donation d'argent. Schwyz, Obwald et Lucerne n'ont pas d'impôt sur les donations. Les dons aux parents sont exonérés notamment à Genève, Fribourg, au Valais, en Argovie, aux Grisons et au Tessin, mais imposables, en général après une franchise, à Zurich, Berne, Glaris, Bâle-Ville, Schaffhouse, Appenzell Rhodes-Intérieures, Saint-Gall, Thurgovie, Vaud, Neuchâtel et dans le Jura. Plusieurs cantons exonèrent l'aide versée en vertu d'un devoir d'assistance ou à une personne dans le besoin, par exemple Vaud, Bâle-Ville, Bâle-Campagne et Schaffhouse. C'est le bénéficiaire qui est redevable de l'impôt.

Parfois, car beaucoup de pays imposent le bénéficiaire d'une donation, même si l'argent vient de Suisse. En France, un parent ou un enfant bénéficie d'un abattement de 100 000 euros par donateur sur 15 ans, et le don doit être déclaré en ligne depuis le 1er janvier 2026, même sans impôt à payer. En Italie, la ligne directe n'est imposée qu'au-delà de 1 million d'euros. Au Portugal, conjoint, enfants et parents sont exonérés de l'imposto do selo. En Allemagne, un parent qui reçoit de son enfant n'a qu'un abattement de 20 000 euros, mais une aide raisonnable à l'entretien est exonérée. En Espagne, les règles dépendent de la communauté autonome du bénéficiaire.

Souvent oui, mais avec des limites propres à chaque pays. Vers l'Iran, un transfert de plus de 10 000 francs doit être déclaré au SECO, et de plus de 50 000 francs autorisé. Vers la Russie, toute transaction avec 45 banques russes est interdite depuis le 30 octobre 2025 et l'exportation de billets en francs ou en euros est interdite, sauf pour l'usage personnel d'un voyageur. La Suisse a levé la plupart de ses sanctions économiques contre la Syrie le 20 juin 2025, mais il reste interdit de mettre des fonds à la disposition d'une personne listée. Dans tous les cas, l'envoi à une personne figurant sur une liste de sanctions est interdit.

Selon la Banque mondiale, envoyer l'équivalent de 200 dollars depuis la Suisse coûtait en moyenne 4,11 % en 2023, contre 3,02 % depuis l'Allemagne et 2,90 % depuis la France. Au troisième trimestre 2025, le coût moyen relevé était de 5,62 % vers la Serbie, 7,11 % vers l'Albanie et 12,87 % vers le Kosovo, où les banques relevées facturaient en moyenne 22,77 %. Ce coût additionne les frais affichés et la marge prise sur le taux de change, qui représentait entre 43 % et 54 % du total sur quatre des cinq corridors relevés.

Parfois. Pour l'impôt fédéral direct, l'article 35 de la LIFD permet de déduire 6 800 francs en 2026 pour chaque personne totalement ou partiellement incapable d'exercer une activité lucrative dont vous assurez l'entretien, à condition que votre aide atteigne au moins ce montant. La déduction ne s'applique ni au conjoint ni aux enfants pour lesquels vous recevez déjà la déduction pour enfant. Les cantons appliquent leurs propres montants et exigent des preuves du besoin et des versements : conservez les justificatifs de chaque virement.

## Sources officielles

-   [Loi fédérale du 10 octobre 1997 concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (LBA, RS 955.0)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/1998/892_892_892/fr), état le 1er octobre 2026 : art. 2 al. 3, 3, 4, 6, 7, 9, 9a, 10a et 14 — Fedlex, consulté le 27.10.2026
-   [Ordonnance de l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers sur la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (OBA-FINMA, RS 955.033.0)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2015/390/fr), état le 1er janvier 2023 : art. 2, 10, 13 à 15, 51, 52, 62 et 73 — Fedlex, consulté le 27.10.2026 ; [audition sur la révision partielle de l'OBA-FINMA](https://www.finma.ch/fr/news/2026/05/20260512-mm-anh-gwv-finma/) (12 mai 2026) — FINMA
-   [Organismes d'autorégulation (OAR)](https://www.finma.ch/fr/autorisation/organisme-d-autoregulation-oar/) — FINMA, consulté le 27.10.2026
-   [Loi fédérale sur l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (LFINMA, RS 956.1)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2008/736/fr), état le 1er avril 2025 : art. 44 — Fedlex, consulté le 27.10.2026
-   [Ordonnance sur le contrôle du trafic transfrontière de l'argent liquide (RS 631.052)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2009/118/fr), état le 1er janvier 2022 : art. 3 à 5 — Fedlex ; [Espèces, monnaies étrangères, papiers-valeurs](https://www.bazg.admin.ch/fr/transport-argent-liquide-en-suisse) — Office fédéral de la douane et de la sécurité des frontières ; [Contrôles de l'argent liquide dans l'UE](https://taxation-customs.ec.europa.eu/customs/prohibitions-restrictions/eu-cash-controls_fr) — Commission européenne, consultés le 27.10.2026
-   [Ordonnance du 12 décembre 2025 instituant des mesures à l'encontre de l'Iran (RS 946.231.143.6)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2025/838/fr), état le 18 août 2026 : art. 1, 21 et 22 ; [Ordonnance instituant des mesures en lien avec la situation en Ukraine (RS 946.231.176.72)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2022/151/fr), état le 21 septembre 2026 : art. 15 et 28 ; [Ordonnance instituant des mesures à l'encontre du Bélarus (RS 946.231.116.9)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2022/172/fr), état le 19 septembre 2026 : art. 24 ; [Ordonnance instituant des mesures à l'encontre de la Syrie (RS 946.231.172.7)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/2012/394/fr), état le 16 juin 2026 — Fedlex, consultés le 27.10.2026
-   [Communiqué du Conseil fédéral du 29 octobre 2025](https://www.admin.ch/fr/newnsb/kdsi2Frn5Y-xc9mE46C8C) (interdiction de transaction avec 45 banques russes) ; [communiqué du 20 juin 2025](https://www.admin.ch/fr/newnsb/IaYrkRP-T0h_iNp_6PUeM) (levée des sanctions économiques visant la Syrie) ; [mesures à l'encontre de l'Iran](https://www.seco.admin.ch/fr/mesures-a-l-encontre-iran) et [recherche des destinataires de sanctions](https://www.seco.admin.ch/fr/recherche-destinataires-sanctions) — SECO, consultés le 27.10.2026
-   [Impôts sur les successions et les donations, brochures fiscales pour la période fiscale 2025](https://www.estv2.admin.ch/stp/sm/erbschafts-schenkungssteuer-de-fr.pdf) (26 novembre 2025) — Administration fédérale des contributions ; [article 16 LMSD commenté](https://www.vd.ch/etat-droit-finances/impots/impots-pour-les-individus/les-impots-les-differents-types-dimpots/autres-impots/successions-et-donations/la-loi/articles-de-la-loi-commentes/article-16-lmsd) — État de Vaud ; [Bollettino ufficiale n. 26/2024](https://www4.ti.ch/fileadmin/DFE/DC/DOC-TRIBUTARIA/2024/Bollettino_ufficiale_26-_2024.pdf) (art. 154 LT) — Canton du Tessin, consultés le 27.10.2026
-   [Loi fédérale sur l'impôt fédéral direct (LIFD, RS 642.11)](https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/1991/1184_1184_1184/fr), état le 2 septembre 2026 : art. 35 al. 1 let. b — Fedlex ; [circulaire sur la progression à froid pour l'année fiscale 2026](https://www.estv.admin.ch/dam/de/sd-web/vFK3ntWLQ4s4/2-215-D-2025-d.pdf) (11 septembre 2025) — Administration fédérale des contributions, consultés le 27.10.2026
-   France : [droits de donation selon le lien avec le donateur](https://www.service-public.gouv.fr/particuliers/vosdroits/F14203) — Service-Public ; [don manuel](https://www.impots.gouv.fr/particulier/don-manuel) — impots.gouv.fr ; [BOI-ENR-DMTG-10-10-30](https://bofip.impots.gouv.fr/bofip/3543-PGP.html/identifiant=BOI-ENR-DMTG-10-10-30-20120912) — BOFiP. Italie : [imposta di donazione, aliquote](https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/schede/pagamenti/imposta-di-donazione/aliquote) — Agenzia delle Entrate. Portugal : [Código do Imposto do Selo, art. 6](https://info.portaldasfinancas.gov.pt/pt/informacao_fiscal/codigos_tributarios/selo/Pages/selo6.aspx) et [art. 1](https://info.portaldasfinancas.gov.pt/pt/informacao_fiscal/codigos_tributarios/selo/Pages/selo1.aspx) — Portal das Finanças. Espagne : [Ley 29/1987](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1987-28141) et [Ley 22/2009](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2009-20375) — BOE. Allemagne : [ErbStG § 13](https://www.gesetze-im-internet.de/erbstg_1974/__13.html), [§ 15](https://www.gesetze-im-internet.de/erbstg_1974/__15.html), [§ 16](https://www.gesetze-im-internet.de/erbstg_1974/__16.html), [§ 2](https://www.gesetze-im-internet.de/erbstg_1974/__2.html) et [§ 30](https://www.gesetze-im-internet.de/erbstg_1974/__30.html) — consultés le 27.10.2026
-   Chine : [règles d'application de la gestion des changes des particuliers](https://www.safe.gov.cn/en/2007/0105/819.html) et [réponse de mars 2024](https://www.safe.gov.cn:443/safe/file/file/20240301/67efecf61b05467399e235bb9f5794d9.pdf) — SAFE. Inde : [codes d'objet des transactions](https://www.rbi.org.in/upload/notification/pdfs/52220.pdf) et [Master Direction sur le Money Transfer Service Scheme](https://www.rbi.org.in/SCRIPTs/BS_ViewMasDirections.aspx?id=10868) — Reserve Bank of India. Brésil : [décret 6.306/2007, art. 15-B](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2007-2010/2007/decreto/d6306.htm). Tunisie : [circulaire 2017-04](https://www.bct.gov.tn/bct/siteprod/documents/Cir_2017_04_fr.pdf) — Banque centrale de Tunisie. Éthiopie : [directive FXD/01/2024](https://nbe.gov.et/wp-content/uploads/2024/07/FXD012024-FOREIGN-EXCHANGE-1-1.pdf) — Banque nationale d'Éthiopie. Sri Lanka : [FAQ sur les comptes personnels en devises](https://www.dfe.lk/web/index.php?option=com_content&view=article&id=98&Itemid=459&lang=en) — Banque centrale de Sri Lanka. Kosovo : [monnaie en circulation](https://bqk-kos.org/operacionet-bankare/paraja-ne-qarkullim/?lang=en) — Banque centrale du Kosovo. Turquie : [décision n° 32](https://mevzuat.gov.tr/MevzuatMetin/20.5.8914391.pdf). Ukraine : [résolution n° 18](https://bank.gov.ua/admin_uploads/law/Resolution_24022022_18_kp_eng.pdf) — Banque nationale d'Ukraine. Érythrée : [résolution 2023 (2011)](https://documents.un.org/api/symbol/access?s=S/RES/2023(2011)&l=en&t=pdf) — Conseil de sécurité de l'ONU ; [rapport du Conseil fédéral du 14 octobre 2016](https://www.newsd.admin.ch/newsd/message/attachments/45929.pdf) — consultés le 27.10.2026
-   [Balance des transactions courantes, transferts par les immigrés](https://data.snb.ch/fr/topics/aube/cube/bopcurra) (publication du 22 septembre 2026) — Banque nationale suisse ; [population résidante permanente étrangère selon la nationalité](https://www.bfs.admin.ch/asset/fr/36681875) (20 août 2026) — Office fédéral de la statistique, consultés le 27.10.2026
-   [Remittance Prices Worldwide, jeu de données 2011 à T3 2025](https://datacatalog.worldbank.org/search/dataset/0037898/remittance-prices-worldwide) (mis à jour le 23 septembre 2026) et [indicateur SI.RMT.COST.OB.ZS](https://api.worldbank.org/v2/country/CHE/indicator/SI.RMT.COST.OB.ZS?format=json) — Banque mondiale ; [métadonnées de l'indicateur 10.c.1](https://unstats.un.org/sdgs/metadata/files/Metadata-10-0c-01.pdf) — Nations unies ; [transfert d'argent](https://www.post.ch/de/weitere-angebote/geldtransfer) — La Poste suisse ; [liste des pays des schémas SEPA](https://www.europeanpaymentscouncil.eu/sites/default/files/kb/file/2025-12/EPC409-09%20EPC%20List%20of%20SEPA%20Scheme%20Countries%20v8.0.pdf) (v8.0, 24 décembre 2025) — Conseil européen des paiements ; [paiements à l'étranger](https://www.zkb.ch/de/private/konten-karten/zahlungsverkehr/auslandzahlungen.html) — Banque cantonale de Zurich, consultés le 27.10.2026

**Avertissement :** ce guide décrit le droit suisse et les règles étrangères consultées au 27 octobre 2026. Les seuils de l'OBA-FINMA font l'objet d'une révision en cours, les sanctions et les règles de change changent souvent, et les impôts cantonaux sur les donations comportent des barèmes et des exceptions qui ne sont pas détaillés ici. Ces informations sont fournies à titre indicatif et ne constituent ni un conseil juridique, ni un conseil fiscal, ni une recommandation en matière de change. Avant un envoi important, faites confirmer votre situation par l'administration fiscale de votre canton, par celle du pays du bénéficiaire et par votre intermédiaire.

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