Verständnis der AHV: Alters- und Hinterlassenenversicherung in der Schweiz

Aktualisiert am 29. September 2026 · Von Brice DELHOME

Die Schweizer Altersvorsorge beruht auf drei Säulen. Wenn Sie in der Schweiz arbeiten oder wohnen, betrifft Sie Folgendes:

1. die staatliche Vorsorge (AHV / IV / EO): obligatorisch für Personen, die in der Schweiz wohnen oder erwerbstätig sind;
2. die berufliche Vorsorge (BVG): obligatorisch für Arbeitnehmende ab einem bestimmten Lohn;
3. die private Vorsorge (3. Säule): freiwillig.

Was ist die AHV?

Die Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) ist die erste Säule der Schweizer Altersvorsorge. Sie zahlt Personen, die das Referenzalter erreicht haben, eine Rente sowie Witwen, Witwern und Waisen Hinterlassenenrenten. Ihr Ziel ist es, den Existenzbedarf angemessen zu decken.

Die AHV funktioniert im Umlageverfahren: Die Beiträge auf den Einkommen der Erwerbstätigen finanzieren zusammen mit den Beiträgen des Bundes und einem Teil der Mehrwertsteuer die im selben Jahr ausbezahlten Renten.

Zur ersten Säule gehören auch:

• Die Invalidenversicherung (IV), die zuerst versucht, die Erwerbsfähigkeit mit Eingliederungsmassnahmen zu erhalten oder wiederherzustellen. Reichen diese nicht aus, zahlt sie ab einem Invaliditätsgrad von 40 % eine Rente; ab 70 % ist es eine ganze Rente.
• Die Erwerbsersatzordnung (EO), die einen Teil des Erwerbsausfalls während Militärdienst, Zivildienst oder Zivilschutz ersetzt und die Mutterschafts- und Vaterschaftsentschädigung finanziert. Der Vaterschaftsurlaub dauert zwei Wochen und ist innerhalb von sechs Monaten nach der Geburt zu beziehen.

Welches Referenzalter gilt seit der Reform AHV 21?

Seit dem Inkrafttreten der Reform AHV 21 am 1. Januar 2024 spricht das Gesetz nicht mehr vom «Rentenalter», sondern vom Referenzalter: dem Alter, ab dem die Altersrente ohne Kürzung und ohne Zuschlag ausbezahlt wird. Für Männer liegt es bei 65 Jahren. Für Frauen lag es bei 64 Jahren und steigt seit 2025 um drei Monate pro Jahr:

Frauen der Jahrgänge 1961 bis 1969 bilden die «Übergangsgeneration». Wenn sie ihre Rente nicht vorbeziehen, erhalten sie einen lebenslangen Rentenzuschlag, dessen Höhe von ihrem durchschnittlichen Jahreseinkommen und ihrem Geburtsjahr abhängt. Beziehen sie die Rente vor, profitieren sie von tieferen Kürzungssätzen als den ordentlichen.

Die Rente ist ab dem ersten Tag des Monats geschuldet, der auf das Erreichen des Referenzalters folgt. Es empfiehlt sich, sie drei bis vier Monate im Voraus bei der Ausgleichskasse anzumelden, die Ihre letzten Beiträge erhoben hat.

Wer zahlt AHV-Beiträge?

Erwerbstätige

Arbeitnehmende zahlen Beiträge ab dem 1. Januar nach ihrem 17. Geburtstag. Die Beiträge werden direkt vom Lohn abgezogen, je zur Hälfte zulasten der Arbeitnehmenden und des Arbeitgebers. Ein Lohn von höchstens 2'500 CHF pro Jahr und Arbeitgeber ist nur beitragspflichtig, wenn die versicherte Person es verlangt; diese Grenze gilt nicht für Personen, die in einem Privathaushalt angestellt sind: Sie zahlen grundsätzlich ab dem ersten Franken Beiträge.

Wer nach dem Referenzalter weiterarbeitet, zahlt weiterhin Beiträge, profitiert aber pro Arbeitsverhältnis von einem Freibetrag von 16'800 CHF pro Jahr (1'400 CHF pro Monat). Man kann darauf verzichten, um die Rente zu verbessern, zum Beispiel um eine Beitragslücke zu schliessen.

Nichterwerbstätige

Auch ohne Erwerbstätigkeit zahlt man AHV-Beiträge, und zwar ab dem 1. Januar nach dem 20. Geburtstag bis zum Referenzalter. Dies betrifft namentlich:

• Personen im vorzeitigen Ruhestand;
• Bezügerinnen und Bezüger von IV-Renten;
• Bezügerinnen und Bezüger von Taggeldern der Kranken- oder Unfallversicherung;
• Studierende;
• Ausgesteuerte Arbeitslose;
• Geschiedene, Witwen und Witwer;
• Ehegatten von Rentnerinnen und Rentnern, die das Referenzalter noch nicht erreicht haben;
• Ehegatten von Personen, die im Ausland erwerbstätig sind.

Eine verheiratete nichterwerbstätige Person ist von der Beitragspflicht befreit, wenn ihr Ehegatte, der im Sinne der AHV als erwerbstätig gilt, mindestens 1'060 CHF Beiträge pro Jahr bezahlt, also den doppelten Mindestbeitrag.

Wer weniger als neun Monate im Jahr oder weniger als 50 % der üblichen Arbeitszeit arbeitet, muss unter Umständen ebenfalls Beiträge als Nichterwerbstätige oder Nichterwerbstätiger zahlen, wenn die auf dem Lohn erhobenen Beiträge (inklusive Arbeitgeberanteil) nicht die Hälfte dessen erreichen, was ohne Erwerbstätigkeit geschuldet wäre.

Welche AHV-Beitragssätze gelten 2026?

Arbeitnehmende

Um den Abzug auf Ihrer Lohnabrechnung zu ermitteln, wenden Sie den Arbeitnehmeranteil auf Ihren Bruttolohn an:

Beispiel: Bei einem Bruttolohn von 6'000 CHF pro Monat beträgt der AHV/IV/EO-Abzug 318 CHF (5,3 %). Dazu kommen der Beitrag an die Arbeitslosenversicherung und gegebenenfalls der BVG-Beitrag.

Selbstständigerwerbende

Selbstständigerwerbende zahlen die gesamten Beiträge allein: 10,0 % des Einkommens (8,1 % AHV, 1,4 % IV, 0,5 % EO) ab einem Jahreseinkommen von 60'500 CHF. Darunter gilt eine sinkende Beitragsskala, bis zu 5,371 % für ein Einkommen zwischen 10'100 und 17'600 CHF. Unter 10'100 CHF beträgt der Mindestbeitrag 530 CHF pro Jahr.

Nichterwerbstätige

Ihr Beitrag hängt von ihrem Vermögen und ihrem Renteneinkommen (mal 20) ab. Er reicht von 530 CHF pro Jahr, bei einem Total unter 350'000 CHF, bis höchstens 26'500 CHF pro Jahr.

Die Ausgleichskassen erheben zusätzlich einen Verwaltungskostenbeitrag. Detaillierte Tabellen: Merkblätter der Informationsstelle AHV/IV 2.02 – Beiträge der Selbstständigerwerbenden und 2.03 – Beiträge der Nichterwerbstätigen.

Wie hoch ist die AHV-Rente 2026?

Die Höhe der Altersrente hängt von drei Elementen ab: den Beitragsjahren, den Erwerbseinkommen sowie den Erziehungs- und Betreuungsgutschriften. Die folgenden Beträge gelten seit dem 1. Januar 2025 und bleiben 2026 unverändert:

• Beitragsdauer: Sie erhalten eine Vollrente, wenn Sie ab dem 1. Januar nach Ihrem 20. Geburtstag bis zum Referenzalter lückenlos Beiträge bezahlt haben, also 44 Jahre bei einem Referenzalter von 65 Jahren. Jedes fehlende Jahr kürzt die Rente grundsätzlich um mindestens 1/44.
• Durchschnittliches Jahreseinkommen: Die Minimalrente entspricht einem aufgewerteten durchschnittlichen Jahreseinkommen bis 15'120 CHF; die Maximalrente wird ab 90'720 CHF erreicht.
• Gutschriften: Für jedes Jahr, in dem Sie ein Kind unter 16 Jahren oder einen Angehörigen mit Hilflosenentschädigung betreut haben, wird eine Gutschrift in Höhe der dreifachen jährlichen Minimalrente, also 45'360 CHF, angerechnet. Für die Ehejahre wird sie hälftig unter den Ehegatten aufgeteilt.
• Splitting: Die Einkommen, welche die Ehegatten während der Kalenderjahre der Ehe erzielt haben, werden zusammengezählt und je hälftig aufgeteilt, bei einer Scheidung oder wenn beide Ehegatten rentenberechtigt sind.

Die Beiträge eines Jahres können fünf Jahre nach Ablauf dieses Kalenderjahres weder eingefordert noch bezahlt werden: Eine ältere Lücke lässt sich grundsätzlich nicht mehr schliessen. Um Ihre Beitragsjahre zu überprüfen, verlangen Sie bei Ihrer Ausgleichskasse kostenlos einen Auszug aus Ihrem individuellen Konto (IK). Mehr zu den Voraussetzungen der Maximalrente erfahren Sie in unserem Leitfaden zur maximalen AHV-Rente.

Was ist die 13. AHV-Rente?

Die am 3. März 2024 in der Volksabstimmung angenommene 13. AHV-Rente wird im Dezember 2026 erstmals ausbezahlt. Sie steht allen Personen zu, die im Dezember Anspruch auf eine Altersrente haben, und wird als Zuschlag zur Dezemberrente ausgerichtet.

• Ihr Betrag entspricht einem Zwölftel der im Kalenderjahr bezogenen Altersrente. Bei einer Rente von 2'520 CHF pro Monat, die das ganze Jahr bezogen wurde, beträgt die 13. Rente 2'520 CHF.
• Nur Altersrenten sind betroffen: Hinterlassenenrenten, Invalidenrenten und Kinderrenten werden weiterhin zwölfmal pro Jahr ausbezahlt.
• Ihre Finanzierung ist noch nicht geregelt: Im Juni 2026 hat das Parlament eine Erhöhung der Mehrwertsteuer um 0,4 Prozentpunkte ab 2028 beschlossen, über die Volk und Stände am 29. November 2026 abstimmen. Die Auszahlung im Dezember 2026 hängt nicht davon ab.

Kann man die Rente vorbeziehen oder aufschieben?

Seit AHV 21 kann die Altersrente zwischen 63 und 70 Jahren bezogen werden, ganz oder teilweise (zwischen 20 % und 80 % der Rente).

• Vorbezug: möglich ab 63 Jahren (ab 62 Jahren für Frauen der Jahrgänge 1961 bis 1969). Die Rente wird lebenslang um 6,8 % für ein Vorbezugsjahr und um 13,6 % für zwei Jahre gekürzt, ohne die besonderen Sätze der Übergangsgeneration. Während des Vorbezugs zahlen Nichterwerbstätige weiterhin Beiträge, und es wird keine Kinderrente ausbezahlt.
• Aufschub: möglich für ein bis fünf Jahre nach dem Referenzalter. Die Rente wird lebenslang um 5,2 % nach einem Jahr und um bis zu 31,5 % nach fünf Jahren erhöht. Der Aufschub muss spätestens ein Jahr nach Erreichen des Referenzalters erklärt werden.

Welche Renten erhalten Hinterlassene?

Stirbt eine versicherte Person, zahlt die AHV Witwen-, Witwer- oder Waisenrenten, sofern die verstorbene Person während mindestens eines vollen Jahres Beiträge bezahlt hat. Bei vollständiger Beitragsdauer gelten 2026 folgende Monatsbeträge:

• Witwen: Eine verheiratete Frau hat Anspruch auf eine Rente, wenn sie im Zeitpunkt des Todes mindestens ein Kind hat, unabhängig von dessen Alter, oder wenn sie mindestens 45 Jahre alt ist und mindestens fünf Jahre verheiratet war.
• Witwer: Ein verheirateter Mann hat Anspruch auf eine Rente, wenn er im Zeitpunkt des Todes mindestens ein Kind hat. Seit einem Urteil des Europäischen Gerichtshofs für Menschenrechte vom 11. Oktober 2022 erlischt diese Rente nicht mehr, wenn das jüngste Kind 18 Jahre alt wird; Witwer ohne Kinder haben keinen Anspruch.
• Waisen: Die Rente wird bis zum 18. Geburtstag ausbezahlt, oder bis zum Ende der Ausbildung, jedoch höchstens bis zum 25. Geburtstag.

Erfüllt eine Person gleichzeitig die Voraussetzungen für eine Hinterlassenenrente und für eine Altersrente, wird die höhere der beiden ausbezahlt.

Was ändert sich für Grenzgänger und Expats?

Ein Grenzgänger, der in der Schweiz arbeitet, zahlt wie eine in der Schweiz wohnhafte Person AHV-Beiträge auf seinem Schweizer Lohn. Jedes Beitragsjahr in der Schweiz zählt für seine künftige Rente, die ihm auch dann ausbezahlt wird, wenn er in der Europäischen Union oder in einem EFTA-Staat lebt.

• Rentenantrag: Wenn Sie in der Schweiz und in einem oder mehreren EU- oder EFTA-Staaten Beiträge bezahlt haben, genügt ein einziger Antrag in Ihrem Wohnsitzland, um das Verfahren in allen betroffenen Ländern einzuleiten. Andernfalls wenden Sie sich an die Schweizerische Ausgleichskasse (SAK).
• Auszahlung ins Ausland: Die Schweizerische Ausgleichskasse (SAK) in Genf zahlt die Renten an Berechtigte mit Wohnsitz im Ausland, in der Regel in der Währung ihres Landes. Umgerechnet wird zum Tageskurs der Transaktion, auf den die SAK keinen Einfluss hat. Nur Zahlungen auf ein Bank- oder Postkonto in der Schweiz erfolgen in Franken.

Wie kann ich meine AHV-Rente schätzen?

Am einfachsten ist ESCAL, der Online-Rechner der Schweizerischen Ausgleichskasse: Er liefert auf Grundlage Ihrer Angaben eine unverbindliche Schätzung Ihrer künftigen Altersrente. Die Schätzung ist nur so zuverlässig wie Ihre Daten: Mit einem Auszug aus Ihrem individuellen Konto (IK), den Sie bei Ihrer Ausgleichskasse verlangen können, prüfen Sie, ob alle Ihre Einkommen eingetragen sind.

Was ist die AHV-Nummer und wo findet man sie?

Die AHV-Nummer ist die persönliche Kennnummer der Schweizer Sozialversicherung. Sie hat dreizehn Ziffern, beginnt mit 756 und begleitet Sie ein Leben lang. So finden Sie sie:

• Wenn Sie bei einer Schweizer Krankenkasse versichert sind, steht Ihre AHV-Nummer auf Ihrer Krankenversicherungskarte.
• Als Grenzgänger fragen Sie Ihren Arbeitgeber in der Schweiz; er kann Ihnen auch sagen, welcher Ausgleichskasse er angeschlossen ist.

Häufige Fragen

Was ist die AHV?

Die Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) ist die erste Säule der Schweizer Vorsorge. Sie zahlt ab dem Referenzalter eine Altersrente sowie Renten an Witwen, Witwer und Waisen. Sie wird hauptsächlich durch Beiträge auf den Einkommen der Erwerbstätigen finanziert.

Welches ist das AHV-Rentenalter 2026?

Das Referenzalter beträgt für Männer 65 Jahre. Für Frauen steigt es um drei Monate pro Jahr: 64 Jahre und 6 Monate für Frauen mit Jahrgang 1962, 64 Jahre und 9 Monate für den Jahrgang 1963, danach 65 Jahre für die Jahrgänge 1964 und später.

Wie hoch ist der AHV-Beitragssatz 2026?

Für Arbeitnehmende betragen die Beiträge an AHV, IV und EO 10,6 % des Bruttolohns: 5,3 % zulasten der Arbeitnehmenden und 5,3 % zulasten des Arbeitgebers. Selbstständigerwerbende zahlen 10,0 % ab einem Einkommen von 60'500 CHF pro Jahr, darunter gilt eine sinkende Skala. Der Mindestbeitrag beträgt 530 CHF pro Jahr.

Wie hoch sind die minimale und die maximale AHV-Rente 2026?

Bei vollständiger Beitragsdauer beträgt die Altersrente zwischen 1'260 CHF und 2'520 CHF pro Monat. Bei einem Ehepaar ist die Summe der beiden Renten auf 3'780 CHF pro Monat plafoniert.

Wann wird die 13. AHV-Rente ausbezahlt?

Die 13. AHV-Rente wird im Dezember 2026 erstmals ausbezahlt, danach jedes Jahr im Dezember zusammen mit der Monatsrente. Sie entspricht einem Zwölftel der im Jahr bezogenen Altersrente und betrifft nur Altersrenten.

Kann man die AHV-Rente vor 65 beziehen?

Ja, ab 63 Jahren, oder ab 62 Jahren für Frauen der Jahrgänge 1961 bis 1969. Die Rente wird dann lebenslang gekürzt, nach den ordentlichen Sätzen um 6,8 % pro Vorbezugsjahr. Es ist auch möglich, nur einen Teil der Rente vorzubeziehen, zwischen 20 % und 80 %.

Hat ein Grenzgänger Anspruch auf eine AHV-Rente?

Ja. Ein Grenzgänger zahlt AHV-Beiträge auf seinem Schweizer Lohn und erwirbt für jedes Beitragsjahr Ansprüche. Seine Rente wird ihm auch ausbezahlt, wenn er in einem EU- oder EFTA-Staat lebt. Hat er auch in seinem Wohnsitzland Beiträge bezahlt, genügt ein einziger Antrag beim Rentenversicherungsträger dieses Landes; andernfalls wendet er sich an die Schweizerische Ausgleichskasse (SAK).

Quellen

• Informationsstelle AHV/IV, Merkblätter (Stand 1. Januar 2026): 2.01 – Lohnbeiträge, 3.01 – Altersrenten, 3.03 – Hinterlassenenrenten, 3.04 – Flexibler Rentenbezug.
• Bundesamt für Sozialversicherungen (BSV): AHV 21 und Umsetzung der 13. AHV-Rente.
• Schweizerische Ausgleichskasse (SAK): Abwicklung des Zahlungsverkehrs und Umrechnungskurs und Spesen.
• Bundesgesetz über die Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHVG, SR 831.10).

Dieser Artikel stellt die allgemeinen Regeln der AHV im Jahr 2026 zu Informationszwecken dar. Ihre persönlichen Ansprüche kann nur Ihre Ausgleichskasse festlegen.