AVS, l'assicurazione svizzera vecchiaia e superstiti

Aggiornato il 29 settembre 2026 · Di Brice DELHOME

La previdenza per la vecchiaia in Svizzera poggia su tre pilastri. Se lavorate o risiedete in Svizzera, vi riguardano:

1. la previdenza statale (AVS / AI / IPG): obbligatoria per chi risiede o esercita un'attività lucrativa in Svizzera;
2. la previdenza professionale (LPP): obbligatoria per i salariati a partire da un certo livello di salario;
3. la previdenza privata (3° pilastro): facoltativa.

Che cos'è l'AVS?

L'assicurazione per la vecchiaia e per i superstiti (AVS) è il primo pilastro della previdenza per la vecchiaia svizzera. Versa una rendita a chi ha raggiunto l'età di riferimento e rendite per superstiti a vedove, vedovi e orfani. Il suo scopo è coprire adeguatamente il fabbisogno vitale.

L'AVS funziona secondo il sistema di ripartizione: i contributi prelevati sui redditi delle persone attive finanziano, insieme ai contributi della Confederazione e a una parte dell'IVA, le rendite versate nello stesso anno.

Il primo pilastro comprende anche:

• L'assicurazione per l'invalidità (AI), che cerca anzitutto di mantenere o ripristinare la capacità di guadagno con provvedimenti d'integrazione. Se non bastano, versa una rendita a partire da un grado d'invalidità del 40 %; la rendita è intera a partire dal 70 %.
• Le indennità di perdita di guadagno (IPG), che compensano una parte del reddito perso durante il servizio militare, il servizio civile o la protezione civile, e finanziano le indennità di maternità e di paternità. Il congedo di paternità è di due settimane, da prendere entro sei mesi dalla nascita.

Qual è l'età di riferimento dopo la riforma AVS 21?

Dall'entrata in vigore della riforma AVS 21, il 1° gennaio 2024, la legge non parla più di «età di pensionamento» ma di età di riferimento: l'età in cui la rendita di vecchiaia è versata senza riduzione né supplemento. Per gli uomini è di 65 anni. Per le donne era di 64 anni e aumenta di tre mesi all'anno dal 2025:

Le donne nate tra il 1961 e il 1969 formano la «generazione di transizione». Se non anticipano la riscossione della rendita, ricevono un supplemento di rendita a vita, il cui importo dipende dal loro reddito annuo medio e dall'anno di nascita. Se la anticipano, beneficiano di aliquote di riduzione più basse di quelle ordinarie.

La rendita è dovuta a partire dal primo giorno del mese successivo a quello in cui si raggiunge l'età di riferimento. È consigliabile richiederla con tre o quattro mesi di anticipo alla cassa di compensazione che ha riscosso i vostri ultimi contributi.

Chi paga i contributi AVS?

Le persone che esercitano un'attività lucrativa

I salariati pagano i contributi a partire dal 1° gennaio successivo al loro 17° compleanno. I contributi sono prelevati direttamente sul salario, per metà a carico del lavoratore e per metà a carico del datore di lavoro. Un salario che non supera 2'500 CHF all'anno per datore di lavoro è soggetto a contribuzione solo se il lavoratore lo chiede; questo limite non si applica alle persone impiegate in un'economia domestica privata, che in linea di principio pagano i contributi dal primo franco.

Chi continua a lavorare dopo l'età di riferimento paga ancora i contributi, ma beneficia di una franchigia di 16'800 CHF all'anno (1'400 CHF al mese) per ogni impiego. Può rinunciarvi per migliorare la propria rendita, ad esempio colmando una lacuna contributiva.

Le persone senza attività lucrativa

Anche senza lavoro si pagano i contributi AVS, a partire dal 1° gennaio successivo al 20° compleanno e fino all'età di riferimento. Sono interessati in particolare:

• le persone in pensionamento anticipato;
• i beneficiari di rendite AI;
• i beneficiari di indennità giornaliere di malattia o d'infortunio;
• gli studenti;
• i disoccupati che hanno esaurito il diritto alle indennità;
• le persone divorziate, le vedove e i vedovi;
• i coniugi di pensionati che non hanno ancora raggiunto l'età di riferimento;
• i coniugi di persone che esercitano un'attività lucrativa all'estero.

Una persona sposata senza attività lucrativa è esonerata dai contributi se il coniuge, considerato attivo ai sensi dell'AVS, versa almeno 1'060 CHF di contributi all'anno, ossia il doppio del contributo minimo.

Chi lavora meno di nove mesi all'anno o meno del 50 % del tempo di lavoro usuale può dover pagare i contributi anche come persona senza attività lucrativa, se i contributi prelevati sul suo salario (compresa la quota del datore di lavoro) non raggiungono la metà di quanto pagherebbe senza attività.

Quali sono le aliquote di contribuzione AVS nel 2026?

Salariati

Per conoscere l'importo trattenuto sulla vostra busta paga, applicate al salario lordo la quota del lavoratore:

Esempio: su un salario lordo di 6'000 CHF al mese, la trattenuta AVS/AI/IPG è di 318 CHF (5,3 %). Vi si aggiungono il contributo all'assicurazione contro la disoccupazione e, se del caso, quello alla LPP.

Indipendenti

Gli indipendenti pagano da soli la totalità dei contributi: 10,0 % del reddito (8,1 % AVS, 1,4 % AI, 0,5 % IPG) a partire da un reddito annuo di 60'500 CHF. Al di sotto si applica una tavola scalare decrescente, fino al 5,371 % per un reddito compreso tra 10'100 e 17'600 CHF. Sotto i 10'100 CHF, il contributo minimo è di 530 CHF all'anno.

Persone senza attività lucrativa

Il loro contributo dipende dalla sostanza e dal reddito conseguito sotto forma di rendita (moltiplicato per 20). Va da 530 CHF all'anno, per un totale inferiore a 350'000 CHF, fino a un massimo di 26'500 CHF all'anno.

Le casse di compensazione riscuotono inoltre un contributo alle spese di amministrazione. Tavole dettagliate: opuscoli del Centro d'informazione AVS/AI 2.02 – Contributi degli indipendenti e 2.03 – Contributi delle persone senza attività lucrativa.

A quanto ammonta la rendita AVS nel 2026?

L'importo della rendita di vecchiaia dipende da tre elementi: gli anni di contribuzione, i redditi da attività lucrativa e gli accrediti per compiti educativi o assistenziali. Gli importi seguenti, in vigore dal 1° gennaio 2025, restano invariati nel 2026:

• Durata di contribuzione: la rendita è completa se avete versato contributi senza interruzione dal 1° gennaio successivo ai 20 anni fino all'età di riferimento, ossia 44 anni per chi ha un'età di riferimento di 65 anni. Ogni anno mancante riduce in linea di principio la rendita di almeno 1/44.
• Reddito annuo medio: la rendita minima corrisponde a un reddito annuo medio rivalutato fino a 15'120 CHF; la rendita massima si raggiunge a partire da 90'720 CHF.
• Accrediti: per ogni anno in cui vi siete occupati di un figlio di età inferiore a 16 anni o di un familiare beneficiario di un assegno per grandi invalidi, al calcolo si aggiunge un accredito pari al triplo della rendita minima annua, ossia 45'360 CHF. Per gli anni di matrimonio, è ripartito a metà tra i coniugi.
• Splitting: i redditi conseguiti dai coniugi durante gli anni civili di matrimonio sono sommati e poi ripartiti a metà tra loro, in caso di divorzio o quando entrambi i coniugi hanno diritto a una rendita.

I contributi di un anno non possono più essere pretesi né versati cinque anni dopo la fine di quell'anno civile: una lacuna più vecchia, in linea di principio, non può più essere colmata. Per verificare i vostri anni di contribuzione, chiedete gratuitamente alla vostra cassa di compensazione un estratto del vostro conto individuale (CI). Per approfondire le condizioni della rendita massima, consultate la nostra guida sulla rendita AVS massima.

Che cos'è la 13a rendita AVS?

Accettata in votazione popolare il 3 marzo 2024, la 13a rendita AVS è versata per la prima volta nel dicembre 2026. Spetta a tutte le persone che hanno diritto a una rendita di vecchiaia nel mese di dicembre e assume la forma di un supplemento alla rendita di dicembre.

• Il suo importo corrisponde a un dodicesimo della rendita di vecchiaia riscossa durante l'anno civile. Per una rendita di 2'520 CHF al mese riscossa tutto l'anno, la 13a rendita è di 2'520 CHF.
• Riguarda solo le rendite di vecchiaia: le rendite per superstiti, le rendite d'invalidità e le rendite per figli continuano a essere versate dodici volte all'anno.
• Il suo finanziamento non è ancora definito: nel giugno 2026 il Parlamento ha approvato un aumento dell'IVA di 0,4 punti dal 2028, sottoposto al voto del popolo e dei Cantoni il 29 novembre 2026. Il versamento di dicembre 2026 non ne dipende.

Si può anticipare o rinviare la rendita?

Dalla riforma AVS 21, la rendita di vecchiaia può essere riscossa tra i 63 e i 70 anni, per intero o in parte (tra il 20 % e l'80 % della rendita).

• Anticipazione: possibile dai 63 anni (dai 62 anni per le donne nate tra il 1961 e il 1969). La rendita è ridotta a vita del 6,8 % per un anno di anticipazione e del 13,6 % per due anni, escluse le aliquote specifiche della generazione di transizione. Durante l'anticipazione, le persone senza attività lucrativa continuano a pagare i contributi e non è versata alcuna rendita per figli.
• Rinvio: possibile da uno a cinque anni dopo l'età di riferimento. La rendita è aumentata a vita del 5,2 % dopo un anno e fino al 31,5 % dopo cinque anni. Il rinvio va chiesto al più tardi un anno dopo il raggiungimento dell'età di riferimento.

Quali rendite spettano ai superstiti?

Al decesso di un assicurato, l'AVS versa rendite vedovili o per orfani, a condizione che la persona deceduta abbia versato contributi per almeno un anno intero. Con una durata di contribuzione completa, gli importi mensili 2026 sono i seguenti:

• Vedove: una donna sposata ha diritto a una rendita se al momento del decesso ha almeno un figlio, qualunque ne sia l'età, oppure se ha compiuto 45 anni ed è stata sposata per almeno cinque anni.
• Vedovi: un uomo sposato ha diritto a una rendita se al momento del decesso ha almeno un figlio. In seguito a una sentenza della Corte europea dei diritti dell'uomo dell'11 ottobre 2022, questa rendita non si estingue più quando il figlio più giovane compie 18 anni; i vedovi senza figli non vi hanno diritto.
• Orfani: la rendita è versata fino ai 18 anni, oppure fino alla fine della formazione ma al più tardi fino ai 25 anni.

Se una persona soddisfa contemporaneamente le condizioni per una rendita per superstiti e per una rendita di vecchiaia, viene versata la più elevata.

Che cosa cambia per frontalieri ed espatriati?

Un lavoratore frontaliero occupato in Svizzera paga i contributi AVS sul suo salario svizzero, come un residente. Ogni anno di contribuzione in Svizzera conta per la sua futura rendita, che gli sarà versata anche se vive nell'Unione europea o in uno Stato dell'AELS.

• Domanda di rendita: se avete versato contributi in Svizzera e in uno o più Stati dell'UE o dell'AELS, basta una sola domanda, presentata nel vostro paese di domicilio, per avviare la procedura in tutti i paesi interessati. Altrimenti, rivolgetevi alla Cassa svizzera di compensazione (CSC).
• Versamento all'estero: la Cassa svizzera di compensazione (CSC), a Ginevra, versa la rendita ai beneficiari domiciliati all'estero, di norma nella valuta del loro paese. La conversione avviene al corso del giorno della transazione, sul quale la CSC non ha alcuna influenza. Solo i versamenti su un conto bancario o postale in Svizzera sono effettuati in franchi.

Come stimare la mia rendita AVS?

Il modo più semplice è usare ESCAL, il calcolatore online messo a disposizione dalla Cassa svizzera di compensazione: in base ai dati che inserite, fornisce una stima non vincolante della vostra futura rendita di vecchiaia. La stima è affidabile solo quanto i vostri dati: un estratto del vostro conto individuale (CI), da chiedere alla vostra cassa di compensazione, permette di verificare che tutti i vostri redditi vi siano iscritti.

Che cos'è il numero AVS e dove trovarlo?

Il numero AVS è l'identificativo personale delle assicurazioni sociali svizzere. Conta tredici cifre, inizia con 756 e vi accompagna per tutta la vita. Per ritrovarlo:

• Se siete assicurati presso una cassa malati svizzera, il vostro numero AVS figura sulla tessera d'assicurazione malattie.
• In quanto lavoratore frontaliero, chiedetelo al vostro datore di lavoro in Svizzera, che può anche indicarvi la cassa di compensazione alla quale è affiliato.

Domande frequenti

Che cos'è l'AVS?

L'assicurazione per la vecchiaia e per i superstiti (AVS) è il primo pilastro della previdenza svizzera. Versa una rendita di vecchiaia a partire dall'età di riferimento e rendite a vedove, vedovi e orfani. È finanziata principalmente dai contributi prelevati sui redditi delle persone attive.

Qual è l'età di pensionamento AVS nel 2026?

L'età di riferimento è di 65 anni per gli uomini. Per le donne aumenta di tre mesi all'anno: 64 anni e 6 mesi per le donne nate nel 1962, che la raggiungono nel 2026, poi 65 anni per quelle nate nel 1964 e dopo.

Qual è l'aliquota di contribuzione AVS nel 2026?

Per un salariato, i contributi AVS, AI e IPG ammontano al 10,6 % del salario lordo: 5,3 % a carico del lavoratore e 5,3 % a carico del datore di lavoro. Gli indipendenti pagano il 10,0 % a partire da un reddito di 60'500 CHF all'anno, con una tavola scalare decrescente al di sotto. Il contributo minimo è di 530 CHF all'anno.

Qual è l'importo della rendita AVS minima e massima nel 2026?

Con una durata di contribuzione completa, la rendita di vecchiaia va da 1'260 CHF a 2'520 CHF al mese. Per una coppia sposata, la somma delle due rendite è plafonata a 3'780 CHF al mese.

Quando viene versata la 13a rendita AVS?

La 13a rendita AVS è versata per la prima volta nel dicembre 2026, poi ogni anno a dicembre, insieme alla rendita del mese. Corrisponde a un dodicesimo della rendita di vecchiaia riscossa durante l'anno e riguarda solo le rendite di vecchiaia.

Si può riscuotere la rendita AVS prima dei 65 anni?

Sì, dai 63 anni, o dai 62 anni per le donne nate tra il 1961 e il 1969. La rendita è allora ridotta a vita, del 6,8 % per anno di anticipazione secondo le aliquote ordinarie. È anche possibile anticipare solo una parte della rendita, tra il 20 % e l'80 %.

Un frontaliero ha diritto a una rendita AVS?

Sì. Un frontaliero paga i contributi AVS sul suo salario svizzero e acquisisce diritti per ogni anno di contribuzione. La sua rendita gli è versata anche se vive in un paese dell'UE o dell'AELS. Se ha versato contributi anche nel suo paese di domicilio, basta una sola domanda presentata all'istituto pensionistico di quel paese; altrimenti, si rivolge alla Cassa svizzera di compensazione (CSC).

Fonti

• Centro d'informazione AVS/AI, opuscoli (stato al 1° gennaio 2026): 2.01 – Contributi salariali, 3.01 – Rendite di vecchiaia, 3.03 – Rendite per superstiti, 3.04 – Riscossione flessibile della rendita.
• Ufficio federale delle assicurazioni sociali (UFAS): AVS 21 e attuazione della 13a rendita AVS.
• Cassa svizzera di compensazione (CSC): trasferimento dei pagamenti e corsi di cambio e spese.
• Legge federale sull'assicurazione per la vecchiaia e per i superstiti (LAVS, RS 831.10).

Questo articolo presenta le regole generali dell'AVS nel 2026 a scopo informativo. Per la vostra situazione personale, solo la vostra cassa di compensazione può stabilire i vostri diritti.