Article mis à jour le 01.01.2021
Le système de prévoyance retraite suisse repose sur un système composé de trois piliers, qui sont des éléments essentiels et propres au système de sécurité sociale suisse. Lorsque vous résidez et/ou travaillez en Suisse, vous dépendez donc de ce système des trois piliers.
Ces trois piliers sont :
- La prévoyance étatique (AVS / AI / APG) : obligatoire pour toute personne en âge de travailler
- La prévoyance professionelle (LPP) : obligatoire pour toute personne ayant une activité lucrative
- La prévoyance privée : facultative
Qu'est-ce que l'AVS ?
L'assurance-vieillesse et survivant (AVS) est le pilier principal de la prévoyance retraite suisse. Son but est de garantir le minimum vital lors de la retraite de l'assuré ou en cas de décès du conjoint.
En Suisse, l'âge de la retraite est de 64 ans pour une femme et 65 ans pour un homme. Une retraite anticipée est possible à partir de 58 ans, sachant que la rente perçue est alors diminuée.
Cette assurance repose sur un principe de répartition et de solidarité : la population active verse une cotisation qui permet de financer les rentes des retraités.
Ce premier pilier comprend également :
- L'assurance invalidité (AI), dont le but est de soutenir les personnes ne pouvant plus travailler suite à une maladie, un accident ou une invalidité. L'AI verse des rentes complètes ou partielles permettant de subvenir au minimum vital.
- L'assurance perte de gain (APG), qui est composée des prestations complémentaires à l'AVS et l'AI, principalement en cas de maternité ou de service militaire. Depuis le 01.01.2021, l'APG comprend également deux semaines de congé paternité !
Qui est sujet à l'AVS ?
Les personnes ayant une activité lucrative
Lorsque vous avez un emploi en Suisse, vous devez payer l'AVS. Les cotisations sont directement prélevées sur votre salaire, à 50%. L'autre moitié est payée par votre employeur.
Les personnes sans activité lucrative
Et oui, même si l'on n'a pas d'emploi on doit payer l'AVS en Suisse, du moins une cotisation annuelle minimum de CHF 503 ! Cela comprend :
- Les personnes en retraite anticipée
- Les bénéficiaires de rentes AI (assurance invalidité)
- Les bénéficiaires d'indemnités journalières pour maladie / accidents
- Les étudiants
- Les globe-trotters
- Les chômeurs en fin de droits
- Les personnes divorcées
- Les veufs et les veuves
- Les conjoints de personnes retraitées qui n'ont pas atteint l'âge de la retraite AVS
- Les conjoints de personnes exerçant une activité lucrative à l'étranger
- Les personnes ayant une activité lucrative au revenu annuel brut inférieur à CHF 4'701
- Les personnes ayant une activité lucrative à temps partiel, dont la cotisation est inférieure à la moitié de ce qu'elle devrait cotiser sans activité lucrative
Comment calculer ma cotisation ?
Pour les personnes exerçant une activité lucrative, il vous suffit d'appliquer à votre salaire brut le taux de la part de l'employé pour connaître le montant qui sera retenu :
| Part de l'employé | Part de l'employeur | Total | |
|---|---|---|---|
| AVS | 4.35% | 4.35% | 8.7% |
| AI | 0.7% | 0.7% | 1.4% |
| APG | 0.25% | 0.25% | 0.5% |
| Total | 5.3% | 5.3% | 10.6% |
Modification du 1er janvier 2020 : Le taux de cotisation de l'AVS a été légèrement augmenté, passant de 8.4% à 8.7%.
Modification du 1er janvier 2021 : Le taux de cotisation de l'APG passe de 0.45% à 0.5%.
Pour les indépendants et les personnes sans activité, les barèmes dégressifs des cotisations respectives se trouvent ici.
Comment calculer ma rente AVS ?
La rente AVS à laquelle vous avez droit dépend de la durée de cotisation et du niveau de revenu précédemment obtenu, plus précisément :
- La durée de cotisation
- Le revenu
- La participation à des tâches de bonification (éducatives, assistance, etc.)
Le plus simple pour calculer votre rente AVS est d'utiliser ce calculateur mis à disposition par le Centre d'information AVS/AI :
Le numéro AVS
Le numéro AVS est l'équivalent suisse du numéro de sécurité sociale. Il est anonymisé sous la forme de treize chiffres et vous accompagne durant toute votre vie :
- Si vous êtes assuré auprès d'une caisse-maladie suisse, votre numéro AVS se trouve sur votre carte d'assurance maladie.
- En tant que travailleur frontalier, vous devez vous adresser à la caisse de compensation de votre employeur en Suisse.