Inviare denaro alla famiglia all'estero dalla Svizzera: cosa disciplina la legge, cosa dovete poter giustificare

Un'operatrice sociosanitaria portoghese stabilitasi a Losanna bonifica 400 franchi al mese alla madre a Braga, un muratore kosovaro di San Gallo invia quanto serve per terminare la casa di famiglia, un ingegnere indiano di Zurigo paga le cure del padre a Pune: nel 2025 gli immigrati residenti in Svizzera hanno trasferito 9'056 milioni di franchi verso l'estero, secondo la bilancia dei pagamenti della Banca nazionale svizzera. Inviare denaro alla propria famiglia è perfettamente legale. Ma ogni bonifico passa da un intermediario soggetto alla legge sul riciclaggio di denaro, può costituire una donazione agli occhi del fisco e arriva in un Paese che ha le proprie regole di cambio. Questa guida spiega cosa dovete dichiarare, cosa dovete poter giustificare e cosa riceverà davvero la vostra famiglia.

1. Dovete dichiarare il denaro che inviate alla vostra famiglia?

No, di regola: nessuna disposizione svizzera obbliga un privato a dichiarare un bonifico verso l'estero. La legge federale relativa alla lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo (LRD, RS 955.0) si rivolge agli intermediari finanziari, in particolare alle banche, ai prestatori di servizi di trasferimento di denaro e agli uffici di cambio. Sono loro a dovervi identificare, chiarire le operazioni inusuali e, in caso di sospetto fondato, informare l'Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS). Ai sensi della legge sul riciclaggio, da parte vostra non dovete compilare nulla.

Tre situazioni fanno eccezione o richiedono un'attenzione particolare:

• Un familiare residente in Iran: l'ordinanza del 12 dicembre 2025 che istituisce provvedimenti nei confronti della Repubblica Islamica dell'Iran impone di dichiarare per iscritto alla SECO, entro cinque giorni lavorativi, ogni trasferimento di oltre 10'000 franchi di cui sia beneficiaria una persona residente in Iran, e di farlo autorizzare oltre 50'000 franchi (art. 21). L'adempimento spetta all'intermediario svizzero, oppure a voi stessi se il vostro intermediario non è stabilito in Svizzera. Gli importi si sommano se l'invio è effettuato in più operazioni legate. I dettagli figurano nella sezione 7.
• Denaro contante trasportato alla frontiera: la Svizzera non chiede una dichiarazione spontanea, ma l'Unione europea ne esige una a partire da 10'000 euro all'ingresso nel suo territorio. Vedi la sezione 4.
• Una donazione imponibile: se il vostro cantone tassa le donazioni presso il beneficiario, la legge cantonale può prevedere una dichiarazione. Vedi la sezione 5.

Non dover dichiarare non significa non dover giustificare nulla. L'intermediario può chiedervi da dove proviene il denaro e a cosa serve, e può rifiutare un'operazione che non riesce a spiegarsi; deve segnalarla al MROS se i suoi sospetti restano fondati. È l'oggetto delle due sezioni seguenti.

2. Cosa verifica l'intermediario, e a partire da quale importo?

La vostra identità è verificata in ogni caso, e ogni bonifico porta il vostro nome, il vostro numero di conto e il vostro indirizzo fino alla banca della vostra famiglia. Le soglie in cifre figurano nell'ordinanza della FINMA sul riciclaggio di denaro (ORD-FINMA, RS 955.033.0), nella versione in vigore al 27 ottobre 2026. Variano a seconda che passiate da un prestatore presso cui avete un conto o da uno sportello di trasferimento di denaro senza conto.

Chi controlla l'intermediario

Un'impresa che effettua a titolo professionale bonifici per conto di terzi o commercia in valute è un intermediario finanziario (art. 2 cpv. 3 lett. b e c LRD). Una banca è autorizzata e sorvegliata dalla FINMA. Un prestatore non bancario, come un servizio di trasferimento di denaro o di cambio, deve affiliarsi a un organismo di autodisciplina (OAD) riconosciuto (art. 14 LRD). La FINMA precisa che questi intermediari «non sono né autorizzati né assoggettati alla vigilanza della FINMA, ma sono sottoposti alla sorveglianza di un OAD, del quale sono affiliati». Potete verificare l'affiliazione di un prestatore nell'elenco dei membri pubblicato da ciascun OAD.

Le soglie applicabili

Dal 12 maggio al 9 giugno 2026 la FINMA ha posto in indagine conoscitiva una revisione parziale dell'ORD-FINMA la cui data di entrata in vigore non è nota al 27 ottobre 2026: le soglie qui sopra restano quelle applicabili.

L'articolo 10 spiega una situazione frequente: la banca della vostra famiglia riceve il vostro nome e il vostro indirizzo con il bonifico, e può bloccare o rinviare un pagamento le cui informazioni sono incomplete. Indicate il nome del beneficiario esattamente come figura sul suo conto, e l'IBAN o il numero di conto completo.

3. Quando dovrete giustificarvi, e con quali documenti?

Dovrete giustificarvi quando l'invio appare inusuale rispetto al vostro profilo: un importo elevato rispetto ai vostri redditi, un ritmo che cambia bruscamente, una destinazione a rischio. L'articolo 6 della LRD obbliga l'intermediario a chiarire le circostanze e lo scopo di una transazione che appare inusuale o che comporta un rischio superiore. L'ORD-FINMA ne indica i criteri: l'ammontare dei valori patrimoniali, le divergenze considerevoli quanto a tipo, volume o frequenza rispetto alle transazioni abituali, e il Paese di destinazione, in particolare un Paese che il GAFI considera a rischio elevato oppure non cooperativo (art. 13 e 14). I pagamenti verso un Paese per il quale il GAFI chiede una vigilanza rafforzata sono considerati in ogni caso a rischio superiore (art. 14 cpv. 3).

Cosa può chiedervi l'intermediario

L'articolo 15, capoverso 2, dell'ORD-FINMA elenca i chiarimenti possibili, tra cui l'origine dei valori patrimoniali, lo scopo a cui sono destinati, l'origine del patrimonio e l'attività professionale esercitata. Per un invio familiare, ciò si traduce concretamente in:

• l'origine del denaro: i vostri ultimi conteggi dello stipendio, un estratto conto che mostri il risparmio accumulato, l'atto di vendita di un bene o il conteggio di un capitale di previdenza se l'importo è eccezionale;
• il legame con il beneficiario: un atto di nascita, un certificato di famiglia o qualsiasi altro documento che mostri il rapporto di parentela;
• lo scopo del pagamento: mantenimento corrente, spese mediche, spese di studio, lavori nella casa di famiglia, con una fattura o un preventivo quando l'importo è rilevante;
• la vostra situazione: il vostro permesso di soggiorno e il vostro datore di lavoro, se l'intermediario non li conosce già.

Un bonifico mensile regolare, di importo coerente con il vostro salario, verso lo stesso beneficiario, è il profilo più semplice: una volta spiegato, suscita in genere poche domande. È la rottura dello schema a far scattare il chiarimento, per esempio un invio di 30'000 franchi per una casa dopo anni di bonifici da 300 franchi. Avvisate il vostro intermediario e preparate i documenti prima dell'invio.

Perché frazionare è una cattiva idea

Le soglie dell'ORD-FINMA riguardano «una o più transazioni che sembrano legate tra di loro». Dieci invii di 900 franchi allo stesso beneficiario nella stessa settimana possono essere trattati come un invio di 9'000 franchi, e un frazionamento destinato a restare sotto una soglia è proprio il tipo di comportamento che i sistemi di sorveglianza degli intermediari devono individuare (art. 73 cpv. 1 ORD-FINMA per i prestatori di servizi di trasferimento di denaro).

Se l'invio viene bloccato

Se l'intermediario ha sospetti fondati che i suoi chiarimenti non dissipano, deve informare il MROS (art. 9 LRD) e gli è vietato dirvi di averlo fatto (art. 10a LRD). Durante l'analisi esegue in linea di principio i vostri ordini, ma quelli che riguardano importanti valori patrimoniali sono eseguiti soltanto in una forma che consenta di seguirne la traccia (art. 9a LRD). Un rifiuto senza spiegazioni dettagliate non è quindi una mancanza di cortesia: la legge limita ciò che l'intermediario può dirvi. Rispondere rapidamente e in modo completo alle richieste di chiarimento resta il modo migliore per evitare un blocco.

4. Contanti, hawala, intermediario non affiliato: quali rischi?

I circuiti informali sembrano più semplici o meno cari, ma vi espongono a perdere il denaro senza possibilità di ricorso, e chi li gestisce commette un reato penale.

Le reti informali di tipo hawala

Consegnare denaro a una persona in Svizzera affinché un corrispondente paghi l'equivalente alla vostra famiglia all'estero significa utilizzare un servizio di trasferimento di fondi. Chi lo gestisce intenzionalmente a titolo professionale senza essere affiliato a un OAD è punito con una pena detentiva sino a tre anni o con una pena pecuniaria, e con la multa sino a 250'000 franchi se agisce per negligenza (art. 44 della legge sulla vigilanza dei mercati finanziari, LFINMA). Per voi il rischio è soprattutto pratico: nessuna traccia utilizzabile dell'operazione, nessun ricorso se il denaro non arriva.

Western Union non è più alla Posta

Dal 1° gennaio 2026 il servizio Western Union non è più disponibile negli uffici postali della Posta Svizzera, che lo segnala sulla sua pagina dedicata ai trasferimenti di denaro. Gli invii in contanti allo sportello restano possibili presso gli agenti dei prestatori di servizi di trasferimento di denaro, con la verifica dell'identità descritta nella sezione 2.

Trasportare denaro contante

• In Svizzera il denaro contante non deve essere dichiarato. Ma a partire da 10'000 franchi, o in caso di sospetto, la dogana può interrogarvi sulla vostra persona, sulla provenienza e sullo scopo d'impiego previsto del denaro e sul suo avente economicamente diritto (art. 3 dell'ordinanza concernente il controllo dei movimenti transfrontalieri di liquidità). Rifiutarsi di rispondere o dare una risposta falsa è punito con una multa fino a 5'000 franchi, e il denaro può essere sequestrato provvisoriamente.
• Nell'Unione europea, chiunque entri nel territorio dell'Unione o ne esca con 10'000 euro o più in contanti deve dichiararli, e la soglia si valuta per persona. Attraversare la frontiera verso la Francia, la Germania, l'Italia o l'Austria significa entrare nell'Unione: la dichiarazione è dovuta sul lato europeo, anche se la Svizzera non chiede nulla.
• Verso la Russia e la Bielorussia l'esportazione di banconote in franchi svizzeri o in euro è vietata, salvo per l'uso personale di un viaggiatore che vi si reca.

5. Il denaro inviato è una donazione imponibile in Svizzera?

Può esserlo: non esiste un'imposta federale sulle donazioni, ma la maggior parte dei cantoni ne riscuote una, e per una donazione in denaro è competente il cantone di domicilio del donatore, quindi il vostro. Il debitore dell'imposta è il beneficiario, in questo caso la vostra famiglia. Quanto segue si basa sull'opuscolo dell'Amministrazione federale delle contribuzioni dedicato alle imposte sulle successioni e sulle donazioni per il periodo fiscale 2025, completato dalle leggi cantonali di Vaud e del Ticino.

Trattamento del beneficiario secondo l'opuscolo dell'Amministrazione federale delle contribuzioni per il 2025; le regole cantonali comportano aliquote progressive e maggiorazioni che questa tabella non riproduce.

L'aiuto regolare non è sempre una donazione

Diversi cantoni esentano espressamente l'aiuto versato per il mantenimento di un familiare. Vaud esenta le prestazioni a parenti in linea diretta (figli, nipoti, padre e madre) necessarie alla loro educazione o alla loro formazione professionale, nonché le prestazioni effettuate in virtù di un dovere di assistenza. Basilea Città esenta i versamenti destinati al mantenimento e alla formazione, Basilea Campagna quelli che adempiono un obbligo legale di mantenimento, Sciaffusa i versamenti a persone nel bisogno. Vaud esenta inoltre ogni donazione fino a 10'000 franchi per beneficiario e per anno civile; oltre tale importo, l'imposta grava sull'intero ammontare. Altri cantoni esentano i regali d'uso fino a 5'000 franchi (in particolare Zurigo, Glarona, Zugo, Argovia, Turgovia).

Un modesto bonifico mensile può sfuggire all'imposta a titolo di piccoli importi o di aiuto al mantenimento, ma le soglie variano molto e alcuni cantoni, come Berna o il Giura, le valutano su cinque anni. Sia per un aiuto regolare sia per una donazione importante, per esempio per acquistare un'abitazione, verificate la vostra situazione presso l'amministrazione fiscale del vostro cantone prima dell'invio, tanto più che anche il Paese della vostra famiglia può tassare ciò che riceve (sezione 6).

E sul fronte della vostra imposta sul reddito

L'aiuto a un familiare che non può provvedere ai propri bisogni può invece ridurre la vostra imposta. Per l'imposta federale diretta, l'articolo 35, capoverso 1, lettera b, della LIFD permette di dedurre 6'800 franchi nel 2026 per ogni persona totalmente o parzialmente incapace di esercitare un'attività lucrativa al cui sostentamento provvedete, a condizione che il vostro aiuto raggiunga almeno tale importo. La deduzione non è concessa né per il coniuge né per i figli che danno già diritto alla deduzione per i figli. I cantoni hanno i propri importi ed esigono prove del bisogno e dei versamenti: ogni bonifico documentato vi sarà utile.

6. La vostra famiglia deve pagare un'imposta su ciò che riceve?

Forse: in molti Paesi è il beneficiario residente a essere tassato sulla donazione ricevuta, anche se il denaro proviene dalla Svizzera. Ecco le regole dei cinque Paesi dell'Unione europea da cui provengono le maggiori comunità straniere della Svizzera, secondo l'Ufficio federale di statistica (Italia, Germania, Portogallo, Francia, Spagna). Per un altro Paese, informatevi presso la sua amministrazione fiscale prima di un invio importante.

Il caso tedesco illustra una trappola frequente: la franchigia è molto più bassa nel senso da figlio a genitore (20'000 euro, a titolo della classe fiscale II) che nel senso da genitore a figlio. Ciò che protegge il sostegno a un genitore anziano è l'esenzione del mantenimento ragionevole, valutata secondo la situazione e il tenore di vita del beneficiario. Se la vostra famiglia vive in Italia, la nostra guida sulla successione transfrontaliera tra la Svizzera e l'Italia tratta le regole affini applicabili alle successioni.

7. Controllo dei cambi e sanzioni: quali Paesi pongono regole particolari?

Il diritto svizzero decide se potete inviare; il diritto del Paese di destinazione decide in quale valuta, a quale tasso e a quali condizioni la vostra famiglia incassa il denaro. I casi seguenti si basano sui testi delle banche centrali, dei ministeri e del Consiglio federale consultati il 27 ottobre 2026. Le regole di cambio cambiano spesso: verificatele presso la banca del beneficiario prima di un invio importante.

Paesi in cui la conversione in valuta locale è disciplinata

• Cina: un privato può ricevere valuta estera e tenerla su un conto in valuta estera, ma la sua conversione in yuan è soggetta, secondo l'ultima risposta pubblica dell'amministrazione dei cambi (SAFE, marzo 2024), a una quota annua di 50'000 dollari per persona, su semplice presentazione di un documento d'identità. Oltre tale quota, la banca esige giustificativi della realtà dell'operazione; per il mantenimento familiare, la normativa dell'amministrazione dei cambi (SAFE) cita la prova del rapporto di parentela e dei redditi.
• India: la Reserve Bank of India classifica i trasferimenti ricevuti per il mantenimento familiare sotto il codice P1301, riservato agli invii di indiani non residenti, e le donazioni personali sotto il codice P1302. Gli operatori di trasferimento di denaro (esclusi i bonifici bancari) sono limitati a 2'500 dollari per invio e a 30 invii per beneficiario all'anno, e il pagamento in contanti a 50'000 rupie.
• Brasile: l'ingresso di valuta estera ricevuta dall'estero da un privato è soggetto all'imposta sulle operazioni finanziarie (IOF) con un'aliquota dello 0,38 %.
• Tunisia: il dinaro non è liberamente convertibile. I conti in valuta estera dei residenti sono riservati a un elenco chiuso di titolari e di redditi stabilito dalla Banca centrale di Tunisia (circolare 2017-04), nel quale le donazioni familiari provenienti dall'estero non figurano. Un residente che non rientra in nessuna di queste categorie riceve quindi in linea di principio il denaro in dinari, al cambio della propria banca (circolare del 2017, ultima versione consultata).
• Etiopia: da luglio 2024 il birr segue un tasso di mercato. Il beneficiario è pagato in birr al tasso in vigore, oppure accreditato in valuta estera se detiene un conto in valuta estera, e le spese di ricezione non possono superare l'1 % dell'importo trasferito (direttiva FXD/01/2024 della Banca nazionale d'Etiopia, rivista nel 2026).
• Sri Lanka: ogni trasferimento ricevuto tramite il circuito bancario può alimentare un conto personale in valuta estera (PFCA), secondo la Banca centrale dello Sri Lanka; i prelievi in valuta estera vi sono limitati ai viaggi, fino a 10'000 dollari. Una nuova direttiva su questi conti, pubblicata il 3 marzo 2026, potrebbe aver modificato queste regole: fatevele confermare dalla banca del beneficiario.

Paesi in cui il denaro arriva senza conversione forzata

• Kosovo: l'euro è la moneta in uso, secondo la Banca centrale del Kosovo. Un bonifico in euro arriva così com'è, senza cambio sul posto. Con 116'865 cittadini residenti in Svizzera a fine 2025, il Kosovo è la prima nazionalità straniera al di fuori dell'Unione europea.
• Turchia: i residenti possono detenere liberamente valuta estera, acquistarla e venderla presso le banche e conservarla su conti in valuta estera (decisione n. 32 sulla protezione del valore della moneta turca, art. 4). La vostra famiglia non ha alcun obbligo di convertire.
• Ucraina: sotto la legge marziale, la risoluzione n. 18 della Banca nazionale d'Ucraina disciplina soprattutto le uscite di valuta estera e i prelievi; non impone a un privato di vendere la valuta estera che riceve. I prelievi di contanti in valuta estera sono limitati all'equivalente di 200'000 grivnie al giorno, e i trasferimenti avviati con carte emesse in Russia o in Bielorussia non possono essere accreditati.

Paesi sotto sanzioni

• Iran: l'ordinanza svizzera del 12 dicembre 2025, adottata dopo il ripristino delle risoluzioni dell'ONU, impone una dichiarazione scritta alla SECO per ogni trasferimento di oltre 10'000 franchi verso una persona residente in Iran, e un'autorizzazione della SECO oltre 50'000 franchi (art. 21). Gli importi si sommano per operazioni legate. L'autorizzazione non è richiesta per derrate alimentari, cure o apparecchiature mediche, o per esigenze umanitarie, ma la dichiarazione resta dovuta. Le relazioni bancarie con le banche iraniane sono vietate (art. 22), il che limita le vie di pagamento disponibili.
• Russia: dal 30 ottobre 2025 ogni transazione con 45 banche russe è vietata. Non esiste un divieto generale dei bonifici privati verso una banca non sanzionata, ma i fondi non devono giungere a una persona elencata, e l'esportazione di banconote in franchi o in euro è vietata, salvo per l'uso personale di un viaggiatore (art. 15 e 28 dell'ordinanza in relazione alla situazione in Ucraina). Gli stessi divieti sulle banconote riguardano la Bielorussia.
• Siria: il 20 giugno 2025 il Consiglio federale ha revocato la maggior parte delle sanzioni economiche, tra cui le restrizioni su alcuni servizi finanziari. Restano il blocco degli averi delle persone e delle entità elencate, legate in particolare al precedente governo, e il divieto di mettere fondi a loro disposizione. Il quadro legale non blocca più un bonifico familiare verso una persona non elencata; la disponibilità effettiva di banche corrispondenti va verificata caso per caso.

Per tutti i Paesi, verificare che il beneficiario non figuri in un elenco di sanzioni è anzitutto compito dell'intermediario, ma il motore di ricerca della SECO è pubblico. Anche le persone fisiche in Svizzera sono tenute a rispettare le sanzioni in vigore.

Un'altra situazione particolare: l'Eritrea

Nel 2011 il Consiglio di sicurezza dell'ONU ha condannato la cosiddetta tassa della diaspora riscossa dall'Eritrea presso i propri cittadini all'estero, e chiesto che cessi di riscuoterla mediante estorsione, minaccia o frode (risoluzione 2023). Secondo un rapporto del Consiglio federale del 2016, questa tassa del 2 % era richiesta in particolare alle persone che volevano rientrare. Nessuna fonte ufficiale recente precisa come venga riscossa oggi. L'Eritrea non è oggetto di sanzioni svizzere.

8. Quanto costa un invio, e dove si nasconde il margine di cambio?

Il costo di un invio somma le spese indicate e il margine applicato al tasso di cambio; su quattro dei cinque corridoi in partenza dalla Svizzera rilevati dalla Banca mondiale, il margine rappresentava tra il 43 % e il 54 % del costo totale. La Banca mondiale misura il costo totale confrontando l'importo ricevuto con il tasso interbancario del momento, e classifica come non trasparente un prestatore che non comunica il tasso che applica.

Cosa misura la Banca mondiale

Inviare l'equivalente di 200 dollari dalla Svizzera costava in media il 4,11 % nel 2023, ultimo anno disponibile per la Svizzera, contro il 3,02 % dalla Germania, il 2,90 % dalla Francia, il 2,19 % dall'Italia e il 2,07 % dal Portogallo. Nel terzo trimestre 2025, la Banca mondiale rilevava cinque corridoi in partenza dalla Svizzera:

Media semplice delle offerte rilevate dalla Banca mondiale su ciascun corridoio. Verso il Kosovo, il margine pesa solo per un quarto del costo: sono le spese delle banche rilevate a far salire la media. La comunità internazionale si è posta l'obiettivo di ridurre questo costo sotto il 3 % in media entro il 2030, e al 5 % al massimo su ciascun corridoio (target 10.c degli obiettivi di sviluppo sostenibile). Concretamente, inviare l'equivalente di 500 dollari al mese verso il Kosovo al costo medio del 7,14 % significa pagare circa 36 dollari per invio, ossia più di 400 dollari all'anno.

Gli accorgimenti che riducono il conto

• Confrontare l'importo ricevuto, non le spese: un invio «senza spese» può costare più di un invio a pagamento se il tasso applicato è lontano dal tasso di mercato. Calcolate lo scarto rispetto al cambio del giorno, come spiega la nostra guida per calcolare un tasso di cambio.
• Inviare in euro verso la zona SEPA: la Svizzera fa parte dello spazio SEPA. Un bonifico in euro verso un IBAN europeo è un bonifico SEPA se la vostra banca svizzera aderisce allo schema, gratuito in e-banking presso la Banca cantonale di Zurigo, per esempio.
• Scegliere l'opzione spese: al di fuori della SEPA, un bonifico internazionale prevede un'opzione OUR (pagate voi tutte le spese), SHA (spese condivise) o BEN (tutte le spese dedotte dall'importo). Presso la Banca cantonale di Zurigo, per esempio, l'opzione OUR aggiunge 20 franchi, e la banca del beneficiario può ancora prelevare spese di accredito.
• Raggruppare gli invii: il costo relativo diminuisce con l'importo. Verso la Serbia passa in media dal 5,62 % per 200 dollari al 4,00 % per 500 dollari.

9. Cosa ricordare

Inviare denaro alla propria famiglia dalla Svizzera è libero e non richiede alcuna dichiarazione al privato, salvo eccezioni: un trasferimento di oltre 10'000 franchi verso l'Iran se il vostro intermediario non è stabilito in Svizzera, oppure una donazione imponibile secondo il vostro cantone. Il controllo passa dall'intermediario: verifica la vostra identità, trasmette i vostri dati con ogni bonifico e deve chiarire ogni invio inusuale. La migliore protezione è uno schema regolare e coerente con i vostri redditi, e giustificativi pronti per gli invii eccezionali.

Tre verifiche prima di un invio importante: il vostro cantone, che può tassare una donazione ai vostri genitori o ai vostri fratelli e sorelle; il Paese della vostra famiglia, che può tassare ciò che riceve e disciplinare la conversione in valuta locale; il costo totale, spese e margine di cambio compresi, misurato sull'importo che la vostra famiglia riceverà realmente.

10. Domande frequenti