Enviar dinero a su familia en el extranjero desde Suiza: lo que regula la ley, lo que usted debe poder justificar

Una auxiliar de enfermería portuguesa instalada en Lausana transfiere 400 francos al mes a su madre en Braga, un albañil kosovar de San Galo envía lo necesario para terminar la casa familiar, un ingeniero indio de Zúrich paga la atención médica de su padre en Pune: en 2025, los inmigrantes residentes en Suiza transfirieron 9'056 millones de francos al extranjero, según la balanza de pagos del Banco Nacional Suizo. Enviar dinero a la familia es perfectamente legal. Pero cada transferencia pasa por un intermediario sujeto a la ley contra el blanqueo de dinero, puede constituir una donación a efectos fiscales y llega a un país que tiene sus propias normas de cambio. Esta guía explica lo que usted debe declarar, lo que debe poder justificar y lo que su familia cobrará realmente.

1. ¿Debe declarar el dinero que envía a su familia?

No, por regla general: ninguna disposición suiza obliga a un particular a declarar una transferencia al extranjero. La ley federal sobre la lucha contra el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo (LBA, por sus siglas en francés, RS 955.0) se dirige a los intermediarios financieros, en particular a los bancos, a los proveedores de transferencias de dinero y a las oficinas de cambio. Son ellos quienes deben identificarle, aclarar las operaciones inusuales y, en caso de sospechas fundadas, informar a la Oficina de Comunicación en materia de Blanqueo de Dinero (MROS). En virtud de la ley contra el blanqueo, usted no tiene nada que rellenar por su parte.

Tres situaciones constituyen una excepción o requieren una atención especial:

• Un familiar que reside en Irán: la ordenanza del 12 de diciembre de 2025 por la que se establecen medidas contra Irán obliga a declarar por escrito a la SECO, en un plazo de cinco días hábiles, toda transferencia de más de 10'000 francos cuyo beneficiario sea una persona residente en Irán, y a someterla a autorización por encima de 50'000 francos (art. 21). El trámite corresponde al intermediario suizo, o a usted mismo si su intermediario no está establecido en Suiza. Los importes se suman si el envío se realiza en varias operaciones vinculadas. El detalle figura en la sección 7.
• Dinero en efectivo transportado a través de la frontera: Suiza no exige una declaración espontánea, pero la Unión Europea exige una a partir de 10'000 euros al entrar en su territorio. Véase la sección 4.
• Una donación sujeta a impuesto: si su cantón grava las donaciones al beneficiario, la ley cantonal puede prever una declaración. Véase la sección 5.

No tener que declarar no significa no tener nada que justificar. El intermediario puede preguntarle de dónde viene el dinero y para qué sirve, y puede rechazar una operación que no consigue explicar; debe comunicarla a la MROS si sus sospechas siguen siendo fundadas. Este es el objeto de las dos secciones siguientes.

2. ¿Qué comprueba el intermediario, y a partir de qué importe?

Su identidad se comprueba en todos los casos, y cada transferencia lleva su nombre, su número de cuenta y su dirección hasta el banco de su familia. Los umbrales cuantificados figuran en la ordenanza de la FINMA sobre el blanqueo de dinero (OBA-FINMA, por sus siglas en francés, RS 955.033.0), en su versión en vigor a 27 de octubre de 2026. Difieren según utilice un proveedor donde tiene una cuenta o una ventanilla de transferencia de dinero sin cuenta.

Quién controla al intermediario

Una empresa que realiza a título profesional transferencias por cuenta de terceros o comercia con divisas es un intermediario financiero (art. 2 apdo. 3 let. b y c LBA). Un banco está autorizado y supervisado por la FINMA. Un proveedor no bancario, como un servicio de transferencia de dinero o de cambio, debe afiliarse a un organismo de autorregulación (OAR) reconocido (art. 14 LBA). La FINMA precisa que estos intermediarios no están autorizados ni supervisados por ella, sino sometidos a la supervisión de los OAR de los que son miembros. Usted puede comprobar la afiliación de un proveedor en la lista de miembros que publica cada OAR.

Los umbrales que se aplican

La FINMA sometió a consulta, del 12 de mayo al 9 de junio de 2026, una revisión parcial de la OBA-FINMA cuya fecha de entrada en vigor no se conoce a 27 de octubre de 2026: los umbrales anteriores siguen siendo los aplicables.

El artículo 10 explica una situación frecuente: el banco de su familia recibe su nombre y su dirección con la transferencia, y puede bloquear o devolver un pago cuyos datos estén incompletos. Indique el nombre del beneficiario exactamente como figura en su cuenta, y el IBAN o el número de cuenta completo.

3. ¿Cuándo tendrá que justificarse, y con qué documentos?

Tendrá que justificarse cuando el envío parezca inusual en relación con su perfil: un importe elevado respecto a sus ingresos, un ritmo que cambia bruscamente, un destino de riesgo. El artículo 6 de la LBA obliga al intermediario a aclarar el trasfondo y la finalidad de una transacción que parece inusual o que presenta un riesgo elevado. La OBA-FINMA establece los criterios: la importancia de las sumas, las desviaciones significativas respecto a la naturaleza, el volumen o la frecuencia habituales de las transacciones, y el país de destino, en particular un país que el GAFI considera de alto riesgo o no cooperativo (art. 13 y 14). Los pagos hacia un país para el que el GAFI pide una vigilancia reforzada se consideran de riesgo elevado en todos los casos (art. 14 apdo. 3).

Lo que el intermediario puede pedirle

El artículo 15, apartado 2, de la OBA-FINMA enumera las aclaraciones posibles, entre ellas el origen de los valores patrimoniales, el uso al que se destinan, el origen del patrimonio y la actividad profesional ejercida. Para un envío familiar, esto se traduce en concreto en:

• el origen del dinero: sus últimas nóminas, un extracto de cuenta que muestre el ahorro acumulado, la escritura de venta de un bien o la liquidación de un capital de previsión si el importe es excepcional;
• el vínculo con el beneficiario: una partida de nacimiento, un certificado de familia o cualquier otro documento que acredite el parentesco;
• la finalidad del pago: manutención corriente, gastos médicos, gastos de estudios, obras en la casa familiar, con una factura o un presupuesto cuando el importe es importante;
• su situación: su permiso de residencia y su empleador, si el intermediario no los conoce ya.

Una transferencia mensual regular, de un importe coherente con su salario, al mismo beneficiario, es el perfil más sencillo: una vez explicada, en general suscita pocas preguntas. Es la ruptura del patrón lo que desencadena la aclaración, por ejemplo un envío de 30'000 francos para una casa tras años de transferencias de 300 francos. Avise a su intermediario y prepare los documentos antes del envío.

Por qué fraccionar es una mala idea

Los umbrales de la OBA-FINMA se refieren a una o varias transacciones que parecen vinculadas entre sí. Diez envíos de 900 francos al mismo beneficiario en la misma semana pueden tratarse como un envío de 9'000 francos, y un fraccionamiento destinado a quedar por debajo de un umbral es precisamente el tipo de comportamiento que los sistemas de vigilancia de los intermediarios deben detectar (art. 73 apdo. 1 OBA-FINMA para los proveedores de transferencias de dinero).

Si el envío se bloquea

Si el intermediario tiene sospechas fundadas que sus aclaraciones no disipan, debe informar a la MROS (art. 9 LBA) y tiene prohibido decirle que lo ha hecho (art. 10a LBA). Durante el análisis, en principio ejecuta sus órdenes, pero las que se refieren a valores importantes solo se ejecutan de una forma que permita seguir su rastro (art. 9a LBA). Por tanto, una negativa sin explicación detallada no es una falta de cortesía: la ley limita lo que el intermediario puede decirle. Responder rápida y completamente a las solicitudes de aclaración sigue siendo la mejor manera de evitar un bloqueo.

4. Efectivo, hawala, intermediario no afiliado: ¿qué riesgos?

Los circuitos informales parecen más sencillos o más baratos, pero le exponen a perder el dinero sin recurso, y la persona que los explota comete una infracción penal.

Las redes informales de tipo hawala

Entregar dinero a una persona en Suiza para que un corresponsal pague el equivalente a su familia en el extranjero es utilizar un servicio de transferencia de fondos. Quien lo explota intencionadamente a título profesional sin estar afiliado a un OAR se expone a una pena privativa de libertad de hasta tres años o a una pena pecuniaria, y a una multa de hasta 250'000 francos si actúa por negligencia (art. 44 de la ley sobre la supervisión de los mercados financieros, LFINMA, por sus siglas en francés). Para usted, el riesgo es sobre todo práctico: ningún rastro utilizable de la operación, ningún recurso si el dinero no llega.

Western Union ya no está en La Poste (Correos suizos)

Desde el 1 de enero de 2026, el servicio Western Union ya no está disponible en las oficinas de La Poste, el servicio de correos suizo, que lo indica en su página dedicada a las transferencias de dinero. Los envíos en efectivo en ventanilla siguen siendo posibles en los agentes de los proveedores de transferencias de dinero, con la comprobación de identidad descrita en la sección 2.

Transportar dinero en efectivo

• En Suiza, el dinero en efectivo no tiene que declararse. Pero a partir de 10'000 francos, o en caso de sospecha, la aduana puede preguntarle por su identidad, el origen y el uso previsto del dinero y su beneficiario efectivo (art. 3 de la ordenanza sobre el control del tráfico transfronterizo de dinero en efectivo). Negarse a responder o dar una respuesta falsa se castiga con una multa de hasta 5'000 francos, y el dinero puede ser incautado provisionalmente.
• En la Unión Europea, toda persona que entre en el territorio de la Unión o salga de él con 10'000 euros o más en efectivo debe declararlos, y el umbral se aprecia por persona. Cruzar la frontera hacia Francia, Alemania, Italia o Austria es entrar en la Unión: la declaración debe hacerse en el lado europeo, aunque Suiza no pida nada.
• Hacia Rusia y Bielorrusia, la exportación de billetes en francos suizos o en euros está prohibida, salvo para el uso personal de un viajero que se dirija allí.

5. ¿El dinero enviado es una donación sujeta a impuesto en Suiza?

Puede serlo: no existe un impuesto federal sobre donaciones, pero la mayoría de los cantones aplican uno, y para una donación de dinero es competente el cantón de domicilio del donante, es decir, el suyo. El sujeto pasivo es el beneficiario, en este caso su familia. Lo que sigue se basa en el folleto de la Administración Federal de Contribuciones dedicado a los impuestos sobre sucesiones y donaciones, para el periodo fiscal 2025, completado con las leyes cantonales de Vaud y del Tesino.

Situación del beneficiario según el folleto de la Administración Federal de Contribuciones para 2025; las normas cantonales incluyen baremos progresivos y recargos que esta tabla no reproduce.

La ayuda regular no siempre es una donación

Varios cantones eximen expresamente la ayuda prestada para el mantenimiento de un familiar. Vaud exime las prestaciones a parientes en línea directa (hijos, nietos, padre y madre) necesarias para su educación o su formación profesional, así como las prestaciones realizadas en virtud de un deber de asistencia. Basilea-Ciudad exime los pagos destinados al mantenimiento y a la formación, Basilea-Campiña los que cumplen una obligación legal de alimentos, Schaffhausen los pagos a personas necesitadas. Vaud exime además toda donación de 10'000 francos como máximo por beneficiario y por año civil; por encima, el impuesto recae sobre la totalidad del importe. Otros cantones eximen los regalos usuales hasta 5'000 francos (Zúrich, Glaris, Zug, Argovia, Turgovia, entre otros).

Una transferencia mensual modesta puede escapar al impuesto como pequeño importe o como ayuda para el mantenimiento, pero los umbrales varían mucho y algunos cantones, como Berna o Jura, los aprecian sobre cinco años. Tanto para una ayuda regular como para una donación importante, por ejemplo para comprar una vivienda, compruebe su situación ante la administración tributaria de su cantón antes del envío, sobre todo porque el país de su familia también puede gravar lo que esta recibe (sección 6).

Y en lo que respecta a su impuesto sobre la renta

La ayuda a un familiar que no puede atender a sus necesidades puede, por el contrario, reducir su impuesto. Para el impuesto federal directo, el artículo 35, apartado 1, letra b, de la LIFD (sigla francesa de la ley federal correspondiente) permite deducir 6'800 francos en 2026 por cada persona total o parcialmente incapaz de ejercer una actividad lucrativa cuyo mantenimiento usted asume, siempre que su ayuda alcance al menos ese importe. La deducción no se concede ni por el cónyuge ni por los hijos que ya dan derecho a la deducción por hijo. Los cantones tienen sus propios importes y exigen pruebas de la necesidad y de los pagos: cada transferencia documentada le será útil.

6. ¿Debe su familia pagar un impuesto sobre lo que recibe?

Quizá: en muchos países es el beneficiario residente quien tributa por la donación recibida, aunque el dinero venga de Suiza. Estas son las normas de los cinco países de la Unión Europea de donde proceden las mayores comunidades extranjeras de Suiza, según la Oficina Federal de Estadística (Italia, Alemania, Portugal, Francia, España). Para otro país, infórmese ante la administración tributaria de ese país antes de un envío importante.

El caso alemán ilustra una trampa frecuente: la reducción es mucho menor en el sentido hijo-progenitor (20'000 euros, en la clase fiscal II) que en el sentido progenitor-hijo. Lo que protege la ayuda a un padre o una madre de edad avanzada es la exención del mantenimiento razonable, apreciada según la situación y el nivel de vida del beneficiario. Si su familia vive en España, nuestra guía sobre la herencia transfronteriza entre Suiza y España trata las normas afines aplicables a las sucesiones.

7. Control de cambios y sanciones: ¿qué países tienen normas particulares?

El derecho suizo decide si usted puede enviar; el derecho del país de destino decide en qué moneda, a qué tipo y en qué condiciones su familia cobra el dinero. Los casos siguientes se basan en los textos de los bancos centrales, de los ministerios y del Consejo Federal consultados el 27 de octubre de 2026. Las normas de cambio evolucionan a menudo: compruébelas con el banco del beneficiario antes de un envío importante.

Países donde la conversión a la moneda local está controlada

• China: un particular puede recibir divisas y conservarlas en una cuenta en divisas, pero su conversión a yuanes está sujeta, según la última respuesta pública de la administración de divisas (SAFE, marzo de 2024), a un cupo anual de 50'000 dólares por persona, con la simple presentación de un documento de identidad. Por encima, el banco exige justificantes de la realidad de la operación; para la manutención familiar, la normativa de la administración de divisas (SAFE) cita la prueba del parentesco y de los ingresos.
• India: el Reserve Bank of India clasifica las transferencias recibidas para la manutención familiar con el código P1301, reservado a los envíos de indios no residentes, y las donaciones personales con el código P1302. Los operadores de transferencia de dinero (fuera de la transferencia bancaria) están limitados a 2'500 dólares por envío y a 30 envíos por beneficiario y año, y el pago en efectivo a 50'000 rupias.
• Brasil: la entrada de divisas recibidas del extranjero por un particular soporta el impuesto sobre operaciones financieras (IOF) al tipo del 0,38 %.
• Túnez: el dinar no es libremente convertible. Las cuentas en divisas de los residentes están reservadas a una lista cerrada de titulares e ingresos fijada por el Banco Central de Túnez (circular 2017-04), en la que no figuran las donaciones familiares procedentes del extranjero. Por tanto, un residente que no entra en ninguna de esas categorías recibe en principio el dinero en dinares, al cambio de su banco (circular de 2017, última versión consultada).
• Etiopía: desde julio de 2024, el birr sigue un tipo de mercado. El beneficiario cobra en birrs al tipo vigente, o se le abona en divisas si tiene una cuenta en divisas, y las comisiones de recepción no pueden superar el 1 % del importe transferido (directiva FXD/01/2024 del Banco Nacional de Etiopía, revisada en 2026).
• Sri Lanka: toda transferencia recibida por el circuito bancario puede alimentar una cuenta personal en divisas (PFCA), según el Banco Central de Sri Lanka; los reintegros en divisas están limitados a los viajes, hasta 10'000 dólares. Una nueva directiva sobre estas cuentas, publicada el 3 de marzo de 2026, puede haber modificado estas normas: pida al banco del beneficiario que se las confirme.

Países donde el dinero llega sin conversión obligatoria

• Kosovo: el euro es la moneda en uso, según el Banco Central de Kosovo. Una transferencia en euros llega tal cual, sin cambio en destino. Con 116'865 nacionales residentes en Suiza a finales de 2025, Kosovo es la primera nacionalidad extranjera de fuera de la Unión Europea.
• Turquía: los residentes pueden poseer libremente divisas, comprarlas y venderlas en los bancos y conservarlas en cuentas en divisas (decisión n.º 32 sobre la protección del valor de la moneda turca, art. 4). Su familia no tiene ninguna obligación de convertir.
• Ucrania: bajo la ley marcial, la resolución n.º 18 del Banco Nacional de Ucrania regula sobre todo las salidas de divisas y los reintegros; no obliga a un particular a vender las divisas que recibe. Los reintegros de efectivo en divisas están limitados al equivalente de 200'000 grivnas al día, y las transferencias iniciadas con tarjetas emitidas en Rusia o en Bielorrusia no pueden abonarse.

Países sometidos a sanciones

• Irán: la ordenanza suiza del 12 de diciembre de 2025, adoptada tras la reactivación de las resoluciones de la ONU, impone una declaración escrita a la SECO para toda transferencia de más de 10'000 francos a una persona residente en Irán, y una autorización de la SECO por encima de 50'000 francos (art. 21). Los importes se suman en el caso de operaciones vinculadas. La autorización no es necesaria para productos alimenticios, atención médica o equipos médicos, ni para necesidades humanitarias, pero la declaración sigue siendo obligatoria. Las relaciones bancarias con los bancos iraníes están prohibidas (art. 22), lo que limita las vías de pago disponibles.
• Rusia: desde el 30 de octubre de 2025, cualquier transacción con 45 bancos rusos está prohibida. No existe una prohibición general de las transferencias privadas hacia un banco no sancionado, pero los fondos no deben llegar a una persona incluida en una lista, y la exportación de billetes en francos o en euros está prohibida, salvo para el uso personal de un viajero (art. 15 y 28 de la ordenanza relativa a la situación en Ucrania). Las mismas prohibiciones sobre billetes se aplican a Bielorrusia.
• Siria: el Consejo Federal levantó el 20 de junio de 2025 la mayoría de las sanciones económicas, entre ellas las restricciones sobre determinados servicios financieros. Se mantienen la congelación de los activos de las personas y entidades incluidas en una lista, vinculadas en particular al antiguo gobierno, y la prohibición de poner fondos a su disposición. El marco legal ya no bloquea una transferencia familiar a una persona no incluida en una lista; la disponibilidad real de bancos corresponsales debe comprobarse caso por caso.

Para todos los países, comprobar que el beneficiario no figura en una lista de sanciones corresponde en primer lugar al intermediario, pero el buscador de la SECO (en francés) es público. Las personas físicas en Suiza están obligadas ellas mismas a respetar las sanciones en vigor.

Otra situación particular: Eritrea

En 2011, el Consejo de Seguridad de la ONU condenó el llamado impuesto de la diáspora que Eritrea recauda entre sus nacionales en el extranjero, y exigió que dejara de cobrarlo mediante la extorsión, la amenaza o el fraude (resolución 2023). Según un informe del Consejo Federal de 2016, este impuesto del 2 % se exigía en particular a las personas que querían regresar. Ninguna fuente oficial reciente precisa cómo se recauda hoy. Eritrea no es objeto de sanciones suizas.

8. ¿Cuánto cuesta un envío, y dónde se esconde el margen de cambio?

El coste de un envío suma las comisiones anunciadas y el margen aplicado al tipo de cambio; en cuatro de los cinco corredores con salida de Suiza analizados por el Banco Mundial, el margen representaba entre el 43 % y el 54 % del coste total. El Banco Mundial mide el coste total comparando el importe recibido con el tipo interbancario del momento, y clasifica como no transparente a un proveedor que no comunica el tipo que aplica.

Lo que mide el Banco Mundial

Enviar el equivalente de 200 dólares desde Suiza costaba de media un 4,11 % en 2023, último año disponible para Suiza, frente al 3,02 % desde Alemania, el 2,90 % desde Francia, el 2,19 % desde Italia y el 2,07 % desde Portugal. En el tercer trimestre de 2025, el Banco Mundial analizaba cinco corredores con salida de Suiza:

Media simple de las ofertas analizadas por el Banco Mundial en cada corredor. Hacia Kosovo, el margen solo pesa una cuarta parte del coste: son las comisiones de los bancos analizados las que elevan la media. La comunidad internacional se ha fijado el objetivo de reducir este coste por debajo del 3 % de media de aquí a 2030, y al 5 % como máximo en cada corredor (meta 10.c de los objetivos de desarrollo sostenible). En concreto, enviar el equivalente de 500 dólares al mes hacia Kosovo al coste medio del 7,14 % supone pagar unos 36 dólares por envío, es decir, más de 400 dólares al año.

Buenas prácticas para reducir la factura

• Comparar el importe recibido, no las comisiones: un envío «sin comisiones» puede costar más que un envío con comisiones si el tipo aplicado está alejado del tipo de mercado. Calcule la diferencia con el cambio del día, como explica nuestra guía para calcular un tipo de cambio.
• Enviar en euros hacia la zona SEPA: Suiza forma parte del espacio SEPA. Una transferencia en euros a un IBAN europeo es una transferencia SEPA si su banco suizo está adherido al esquema, gratuita en banca electrónica en el Banco Cantonal de Zúrich, por ejemplo.
• Elegir la opción de gastos: fuera de SEPA, una transferencia internacional lleva una opción OUR (usted paga todos los gastos), SHA (gastos compartidos) o BEN (todos los gastos deducidos del importe). En el Banco Cantonal de Zúrich, por ejemplo, la opción OUR añade 20 francos, y el banco del beneficiario todavía puede cobrar gastos de abono.
• Agrupar los envíos: el coste relativo baja con el importe. Hacia Serbia, pasa de media del 5,62 % para 200 dólares al 4,00 % para 500 dólares.

9. Lo que hay que recordar

Enviar dinero a la familia desde Suiza es libre y no exige ninguna declaración al particular, salvo excepciones: una transferencia de más de 10'000 francos hacia Irán si su intermediario no está establecido en Suiza, o una donación sujeta a impuesto según su cantón. El control pasa por el intermediario: comprueba su identidad, transmite sus datos con cada transferencia y debe aclarar cualquier envío inusual. La mejor protección es un patrón regular y coherente con sus ingresos, y justificantes preparados para los envíos excepcionales.

Tres comprobaciones antes de un envío importante: su cantón, que puede gravar una donación a sus padres o a sus hermanos y hermanas; el país de su familia, que puede gravar lo que esta recibe y regular la conversión a la moneda local; el coste total, comisiones y margen de cambio incluidos, medido sobre el importe que su familia recibirá realmente.

10. Preguntas frecuentes