Transférer son épargne d'euros en francs vers la Suisse : justificatifs, coût et moment de la conversion

Un couple allemand arrive à Zurich avec le produit de la vente de son appartement de Fribourg-en-Brisgau, une ingénieure italienne installée à Lausanne veut faire venir dix ans d'épargne restée à Milan, un cadre français muté à Genève hésite à convertir 100 000 euros d'un coup. Transférer son épargne vers la Suisse est libre, mais l'opération soulève trois questions que l'on se pose rarement avant le virement : que va demander la banque suisse en voyant arriver une somme importante, combien coûtera réellement la conversion en francs, et à quel moment la faire. Ce guide y répond avec les textes en vigueur au 28 octobre 2026 et l'historique des taux de référence de la Banque centrale européenne.

1. Pouvez-vous transférer librement votre épargne vers la Suisse ?

Oui : ni la Suisse ni l'Union européenne ne limitent les virements d'un particulier entre ses comptes, et vous n'avez aucune déclaration à faire pour un virement. La loi fédérale concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (LBA, RS 955.0) impose ses obligations aux intermédiaires financiers : la banque ou le prestataire suisse qui reçoit votre argent doit vous identifier, comprendre l'objet de la relation d'affaires et clarifier les opérations inhabituelles. De votre côté, il n'y a pas de formulaire à remplir.

Libre ne veut pas dire sans questions. La banque suisse comme celle d'où part l'argent peuvent vous demander d'expliquer l'opération, et la banque suisse peut refuser des fonds dont elle ne parvient pas à établir l'origine. La préparation se fait donc avant le virement, pas après. Trois cas demandent en outre une attention particulière :

• L'argent liquide transporté à la frontière, qui se déclare côté européen et peut être contrôlé côté suisse (section 4).
• Votre déclaration d'impôt en Suisse, dans laquelle l'épargne figure comme fortune, où qu'elle soit déposée (section 8).
• Le statut de vos comptes européens : informez votre banque de votre nouvelle résidence fiscale, puisqu'elle déclare vos comptes au pays où vous résidez (section 8).

2. Que vérifie la banque suisse quand l'argent arrive ?

Elle vérifie que l'arrivée de l'argent est cohérente avec ce qu'elle sait de vous : la loi lui impose de clarifier une transaction inhabituelle et, si le risque est accru, d'établir notamment l'arrière-plan économique des versements entrants importants et leur plausibilité. Les critères figurent dans l'ordonnance de la FINMA sur le blanchiment d'argent (OBA-FINMA, RS 955.033.0), dans sa version en vigueur au 28 octobre 2026.

À l'ouverture du compte

L'article 6 de la LBA oblige l'intermédiaire à identifier l'objet et le but de la relation d'affaires. Lorsque vous ouvrez un compte en arrivant en Suisse, la banque vous demande donc ce que vous comptez y déposer. Annoncer dès ce moment le transfert de votre épargne, avec son montant approximatif et son origine, évite qu'un virement de 150 000 euros arrive sur un compte présenté comme un simple compte salaire. Parmi les critères qui signalent une relation d'affaires à risque accru, l'ordonnance cite l'importance des valeurs patrimoniales remises et l'importance des entrées et sorties de fonds (art. 13 al. 2 let. e et f OBA-FINMA).

À l'arrivée du virement

Chaque intermédiaire fixe ses propres critères de détection, mais l'ordonnance cite l'importance des entrées de fonds et les écarts significatifs par rapport à la nature, au volume ou à la fréquence des transactions habituelles du compte (art. 14 al. 2). Il n'existe donc pas de montant fixe en dessous duquel un virement passerait sans question : tout dépend de votre profil. Lorsque la transaction comporte un risque accru, l'intermédiaire doit établir, selon les circonstances (art. 15 al. 2) :

• l'origine des valeurs patrimoniales remises ;
• l'arrière-plan économique des versements entrants importants et leur plausibilité ;
• l'origine de votre fortune ;
• votre activité professionnelle.

La loi précise aussi ce que l'intermédiaire cherche à exclure : des fonds provenant d'un crime ou d'un délit fiscal qualifié (art. 6 al. 2 let. b LBA). C'est pourquoi une banque peut vous demander, en plus de l'origine de l'argent, la preuve qu'il a été déclaré au fisc de votre ancien pays : un avis d'imposition fait souvent l'affaire.

Si les clarifications ne dissipent pas les doutes, la banque peut refuser les fonds, et elle doit informer le Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent (MROS) si ses soupçons sont fondés, sans avoir le droit de vous le dire. Notre guide sur l'envoi d'argent à sa famille depuis la Suisse décrit ces mécanismes dans le sens inverse.

3. Quels justificatifs préparer selon l'origine de votre épargne ?

La règle générale : pouvoir montrer la chaîne complète, de l'événement qui a créé l'argent jusqu'au compte d'où part le virement. Une épargne sur un compte à votre nom depuis dix ans s'explique avec quelques relevés ; une somme arrivée récemment sur ce compte demande la pièce qui explique son arrivée.

Quelques précautions évitent la plupart des allers-retours :

• Virez depuis un compte à votre nom. En Suisse comme dans l'Union européenne, les règles sur les virements imposent que chaque virement transmette le nom et le numéro de compte du donneur d'ordre à la banque qui le reçoit. Un virement qui part du compte d'un tiers, même un parent, ouvre une question supplémentaire : qui est l'ayant droit économique de l'argent ?
• Gardez des copies lisibles et complètes, avec une traduction si le document n'est pas dans une langue que la banque lit couramment.
• Prévenez la banque avant le virement, en indiquant le montant, la date prévue et l'origine. Une clarification préparée est généralement plus rapide ; une clarification déclenchée par surprise peut bloquer les fonds plus longtemps.
• N'essayez pas de fractionner pour rester sous un seuil supposé. Les critères visent les écarts par rapport à vos habitudes et les opérations liées entre elles : un découpage artificiel est lui-même un signal.

4. Pourquoi l'argent liquide complique-t-il tout ?

Transporter son épargne en espèces est légal, mais c'est la voie qui déclenche le plus de contrôles et qui laisse le moins de preuves.

• À la sortie de l'Union européenne, toute personne qui transporte 10 000 euros ou plus en espèces doit les déclarer. Franchir la frontière depuis la France, l'Allemagne, l'Italie ou l'Autriche, c'est sortir de l'Union : la déclaration est due côté européen.
• À l'entrée en Suisse, il n'y a pas de déclaration spontanée, mais la douane peut vous demander votre identité, l'origine et l'utilisation prévue de l'argent et son ayant droit économique dès 10 000 francs, ou en dessous en cas de soupçon (art. 3 de l'ordonnance sur le contrôle du trafic transfrontière de l'argent liquide). Refuser de donner votre identité ou le montant transporté, ou fournir un renseignement erroné, est puni d'une amende jusqu'à 5 000 francs (art. 5 de l'ordonnance, qui renvoie à l'art. 127 de la loi sur les douanes), et l'argent peut être provisoirement séquestré (art. 4).
• À la banque, un apport physique de plus de 100 000 francs au début d'une relation d'affaires, en une fois ou par étapes, est traité dans tous les cas comme une transaction à risque accru (art. 14 al. 3 let. a OBA-FINMA). C'est le seul seuil chiffré de risque accru que l'ordonnance fixe pour un apport en espèces au début d'une relation.

Surtout, des billets n'ont pas d'historique : là où un virement porte la trace du compte d'origine, l'argent liquide oblige à reconstituer son origine par d'autres pièces. Pour une épargne déjà déposée sur un compte, le virement reste la voie la plus simple.

5. Comment organiser le virement, et dans quelle devise ?

Deux décisions se prennent séparément : par quelle voie l'argent quitte votre compte européen, et à quel moment il devient des francs. Les confondre fait souvent payer le change au plus mauvais endroit.

Virer des euros ou des francs

• Virer des euros vers un compte en euros en Suisse : la Suisse fait partie de l'espace SEPA, et un virement en euros vers un IBAN suisse est un virement SEPA si les deux banques adhèrent au schéma. Vous convertissez ensuite en Suisse, au moment que vous choisissez.
• Laisser votre banque européenne convertir en francs au départ : c'est simple, mais le taux appliqué est celui de cette banque, au jour de l'ordre, et il est rarement affiché à côté du taux du marché.
• Passer par un service de change qui reçoit vos euros et verse des francs sur votre compte suisse : la conversion se fait au moment où vous la déclenchez, avec une marge annoncée.

Les détails pratiques qui bloquent un virement

• Le plafond de virement en ligne de votre banque européenne est souvent bien inférieur à votre épargne. Demandez une hausse temporaire ou un ordre signé en agence avant la date prévue.
• Les frais du virement vers un pays hors de l'Union dépendent de votre banque : consultez sa grille tarifaire avant l'ordre.
• Le nom du bénéficiaire doit correspondre exactement à celui du compte suisse, IBAN complet. Une différence peut faire bloquer ou retourner le paiement.
• Les placements à échéance : un compte à terme, une assurance-vie ou un plan d'épargne réglementé peuvent imposer un préavis ou des pénalités de sortie. Vérifiez-les avant de fixer votre calendrier.

Si vous avez aussi besoin de francs tout de suite, pour une garantie de loyer par exemple, voyez notre guide sur la garantie de loyer financée depuis l'étranger et notre checklist d'installation en Suisse.

6. Combien coûte la conversion, et où se cache la marge ?

Sur un gros montant, les frais de virement sont marginaux : ce qui coûte, c'est l'écart entre le taux qu'on vous applique et le taux du marché. Au taux de référence de la Banque centrale européenne du 28 octobre 2026, 1 euro valait 0.9247 franc : 100 000 euros représentaient donc 92 470 francs avant toute marge. Chaque dixième de point de marge coûte environ 92 francs sur ce montant.

Calcul au taux de référence BCE du 28 octobre 2026 (0.9247), hors frais de virement.

La marge apparaît rarement en clair. Pour la mesurer, divisez les francs reçus par les euros envoyés et comparez le résultat au taux de référence du même jour : notre guide pour calculer un taux de change détaille le calcul, et le cours du jour se suit sur notre convertisseur CHF-EUR. Demandez aussi le taux par écrit avant l'ordre : un taux annoncé « sans frais » peut cacher la marge la plus large.

7. Convertir en une fois ou par tranches ?

Sur une épargne importante, le jour de la conversion peut peser davantage que la marge : sur les douze derniers mois, l'écart entre le meilleur et le pire taux de référence de la BCE représente 4 700 francs sur 100 000 euros. Le taux est descendu à 0.9008 le 9 mars 2026 et monté à 0.9478 le 30 septembre 2026 : 100 000 euros valaient 90 080 francs le premier jour et 94 780 francs le second. Personne ne connaît ces dates à l'avance.

Ce que montrent cinq ans de taux de référence

Nous avons calculé, sur les taux de référence quotidiens de la BCE du 28 octobre 2021 au 28 octobre 2026, ce qu'aurait donné chaque stratégie :

• Sur un mois, l'EUR/CHF a varié de 0,83 % en valeur médiane, soit environ 770 francs sur 100 000 euros. La variation a dépassé 1 % dans 42 % des cas et 2 % dans 12 % des cas.
• Sur cinq ans, l'euro a perdu 13 % face au franc : 100 000 euros valaient 106 560 francs le 28 octobre 2021, contre 92 470 francs le 28 octobre 2026.
• Une conversion immédiate contre six tranches mensuelles égales : parce que l'euro a surtout baissé sur la période, la conversion immédiate a donné un meilleur résultat dans deux cas sur trois. L'écart entre les deux méthodes a été de 0,91 % en valeur médiane, et il a dépassé 2,4 % une fois sur dix.

Ces chiffres décrivent le passé et ne disent rien du sens des prochains mois. Ils montrent que les tranches n'ont pas amélioré le résultat sur la période : elles répartissent le risque sur plusieurs dates, ce qui évite le pire jour mais aussi le meilleur.

Les critères qui comptent vraiment

• La date à laquelle vous avez besoin des francs. Un achat immobilier, une garantie de loyer ou un apport fixé à une date précise ne se joue pas au fil des mois : le montant dû en francs est connu, le risque est de manquer de francs le jour venu. Une épargne sans affectation peut se convertir progressivement.
• L'écart de taux d'intérêt. Au 28 octobre 2026, le taux directeur de la Banque nationale suisse est de 0 % et le taux de dépôt de la BCE de 2,50 % ; l'épargne en euros est en général mieux rémunérée que l'épargne en francs. Garder des euros plus longtemps peut donc rapporter des intérêts, mais vous laisse exposé à la baisse de l'euro.
• Vos dépenses futures. Si vous continuez à payer des dépenses en euros, un prêt immobilier dans votre ancien pays par exemple, garder une partie de l'épargne en euros évite une double conversion.

Notre analyse de l'EUR/CHF, mise à jour après chaque décision de la BNS et de la BCE, fait le point sur les facteurs qui pèsent sur le taux. Elle ne remplace pas un conseil adapté à votre situation patrimoniale.

8. Que change ce transfert pour vos impôts en Suisse ?

Le virement lui-même n'est pas imposé : transférer votre propre argent d'un compte à un autre n'est pas un revenu. Ce qui compte, c'est votre résidence. Si vous résidez en Suisse, votre assujettissement est illimité (art. 6 al. 1 LIFD pour l'impôt fédéral direct, règle reprise par les lois cantonales) : il s'étend à vos revenus et à votre fortune à l'étranger, à l'exception des entreprises, des établissements stables et des immeubles situés hors de Suisse. L'impôt cantonal sur la fortune porte sur l'ensemble de la fortune nette (art. 13 al. 1 LHID), et les intérêts de vos comptes sont un revenu imposable (art. 20 al. 1 let. a LIFD).

Votre épargne doit donc figurer dans votre déclaration d'impôt en Suisse, qu'elle soit encore sur un compte européen ou déjà transférée. Les comptes européens ne passent pas inaperçus : en vertu de l'accord entre la Suisse et l'Union européenne sur l'échange automatique d'informations relatives aux comptes financiers (RS 0.641.926.81), chaque État membre transmet chaque année à la Suisse le nom, l'adresse, le numéro d'identification fiscale, le numéro de compte et le solde des comptes détenus par des résidents suisses, ainsi que les revenus qui y ont été versés (art. 2). Le mécanisme fonctionne dans les deux sens.

Notre guide sur l'impôt sur la fortune en Suisse détaille ce qu'il faut déclarer pour des avoirs à l'étranger, la valeur retenue pour un compte en euros et les barèmes canton par canton. L'année de votre arrivée, votre ancien pays peut aussi vous imposer jusqu'à la date de votre départ : clôturez vos obligations fiscales de ce côté avant de considérer le dossier comme réglé.

9. Ce qu'il faut retenir

Transférer son épargne vers la Suisse ne demande aucune déclaration pour un virement, mais la banque suisse doit comprendre d'où vient un versement important. Annoncez le transfert à l'ouverture du compte, préparez les pièces qui montrent l'origine de l'argent, et virez depuis un compte à votre nom plutôt que de transporter des espèces.

Trois décisions restent les vôtres : la voie du virement, en euros ou déjà converti ; la marge de change, que vous mesurez en comparant le montant reçu au taux de référence du jour ; et le moment de la conversion, qui peut peser davantage que la marge sur une grosse somme et que des tranches régulières permettent de répartir. N'oubliez pas ensuite de déclarer votre épargne, où qu'elle soit, dans votre déclaration d'impôt en Suisse.

10. Questions fréquentes