Assicurazione malattia in pensione: che cosa diventa il diritto di opzione tra la LAMal e l'assicurazione del Paese di residenza?

Durante la carriera, il frontaliere ha fatto una scelta di assicurazione malattia che gli è stata presentata come irrevocabile. Lo è, finché nulla cambia. Il pensionamento cambia tutto: non è più il luogo di lavoro a determinare l'assicurazione, ma le pensioni che si percepiscono e il Paese che le versa. A seconda della combinazione, la scelta si riapre per tre mesi, o scompare. Questa guida si rivolge a tutti coloro che percepiranno una rendita svizzera vivendo nell'Unione europea: ex frontalieri, ma anche ex residenti in Svizzera partiti a vivere la pensione all'estero.

1. Quale Paese assicura un pensionato che percepisce una rendita svizzera?

Quello che versa le pensioni, secondo una regola di priorità fissata dal regolamento europeo n. 883/2004, che la Svizzera applica con l'Unione europea in virtù dell'Accordo sulla libera circolazione delle persone. Si presentano tre casi.

Un esempio per il terzo caso: una pensionata che vive ad Annemasse, ha lavorato dodici anni in Germania e poi venticinque anni a Ginevra, e non percepisce alcuna pensione francese. È stata assicurata più a lungo in Svizzera: è la Svizzera a coprirla, come se percepisse solo rendite svizzere; che possa allora chiedere l'esenzione dalla LAMal va fatto confermare dall'Istituzione comune LAMal. Con venticinque anni in Germania e dodici a Ginevra, sarebbe la Germania a coprirla.

Che cosa la Svizzera considera una rendita

L'Istituzione comune LAMal, la fondazione degli assicuratori incaricata dalla legge di gestire l'obbligo assicurativo dei pensionati residenti nell'Unione europea, considera le prestazioni legali dell'AVS, dell'AI, dell'assicurazione militare, dell'assicurazione contro gli infortuni e della previdenza professionale. Conta anche un capitale LPP, se è versato all'età ordinaria di pensionamento prevista dal regolamento della cassa, e al più presto a 58 anni. La previdenza privata, come un'assicurazione sulla vita, non conta. In concreto, se il regolamento della sua cassa fissa l'età ordinaria di pensionamento a 62 anni, un ex frontaliere che preleva il capitale LPP a quell'età diventa titolare di una rendita svizzera ai fini dell'assicurazione malattia, ancora prima della sua prima rendita AVS. Un capitale prelevato con un pensionamento anticipato non conta.

2. In quali Paesi si può scegliere la propria assicurazione malattia?

Il principio, per il titolare di sole rendite svizzere, è l'assicurazione LAMal. L'allegato II dell'Accordo sulla libera circolazione permette ai residenti di alcuni Paesi di derogarvi: la persona può, su sua richiesta, ottenere l'esenzione dall'obbligo assicurativo LAMal se prova di essere coperta nel suo Paese di residenza. È ciò che si chiama diritto di opzione.

Due precisazioni contano. In Spagna, l'esenzione presuppone un'affiliazione alla sicurezza sociale spagnola: un contratto presso un assicuratore privato non permette di lasciare la LAMal, ricorda l'Ufficio federale delle assicurazioni sociali. E l'Ufficio federale della sanità pubblica descrive questo diritto di opzione per i pensionati di nazionalità svizzera o di un Paese dell'Unione europea: un cittadino di un altro Paese che percepisce una rendita svizzera ha interesse a far confermare la propria situazione dall'Istituzione comune LAMal prima di agire.

Per un residente in Spagna o in Portogallo, la nostra guida sulla pensione svizzera in Portogallo e in Spagna tratta anche l'imposizione delle rendite e l'esportazione dell'AVS e della LPP.

3. Ex frontaliere: bisogna rifare la propria scelta al momento del pensionamento?

Sì, se percepite soltanto rendite svizzere. L'accordo franco-svizzero del 7 luglio 2016 stabilisce l'elenco chiuso degli eventi che riaprono il diritto di opzione: l'inizio di un'attività in Svizzera, la ripresa di un'attività dopo un periodo di disoccupazione, il trasferimento in Francia e il passaggio dallo statuto di lavoratore a quello di pensionato. Il modulo ufficiale ne trae la conseguenza per il frontaliere che aveva scelto l'assicurazione francese: al passaggio a una rendita esclusivamente svizzera, l'opzione per l'assicurazione malattia francese deve, se del caso, essere esercitata di nuovo.

In altre parole, la scelta fatta a 30 anni non si trasferisce automaticamente a 65 anni. Il frontaliere che era affiliato alla Sécurité sociale francese e che non fa nulla al momento del pensionamento è affiliato d'ufficio a un assicuratore svizzero. Chi era alla LAMal può, al contrario, approfittare di questo momento per passare all'assicurazione francese. La nostra guida sul cambio di assicurazione malattia del frontaliere illustra gli altri eventi che riaprono la scelta durante la vita attiva.

I termini e le insidie

• 3 mesi: è il termine fissato dall'Accordo sulla libera circolazione. L'Ufficio federale della sanità pubblica e il CLEISS (l'ente francese di collegamento per la sicurezza sociale europea e internazionale) lo fanno decorrere dal primo versamento della rendita svizzera, o dal trasferimento nel Paese di residenza se è successivo.
• Una domanda scritta, e nient'altro. Il Tribunale federale ha stabilito nel marzo 2015 che un diritto di opzione esercitato tacitamente, senza domanda formale, non è valido.
• Una domanda tardiva è ammessa solo in casi giustificati. Se lo è, l'esenzione prende effetto dall'inizio dell'obbligo di assicurarsi in Svizzera.
• L'attestato S1 vale come scelta. Far registrare presso la cassa del proprio Paese di residenza l'attestato S1 rilasciato da un assicuratore svizzero equivale, secondo l'Istituzione comune LAMal, a esercitare il proprio diritto di opzione a favore della Svizzera. L'esenzione non è più possibile in seguito.
• Il matrimonio, il divorzio, una nascita o un decesso non riaprono la scelta, precisa il CLEISS.

La procedura per un residente in Francia

Passa per il modulo congiunto «Choix du système d'assurance-maladie» (scelta del sistema di assicurazione malattia), pubblicato dall'Istituzione comune LAMal e dall'Assurance maladie, l'assicurazione malattia francese. Il pensionato compila le parti che lo riguardano barrando la casella del passaggio dallo statuto di lavoratore a quello di pensionato, fa completare dalla sua caisse primaire d'assurance maladie (la cassa malattia francese competente per il suo domicilio) la parte a essa riservata, poi invia il tutto all'Istituzione comune LAMal, entro 3 mesi. La domanda vale per i familiari senza attività indicati nel modulo. Per la Germania, l'Austria e l'Italia, il termine decorre in linea di principio allo stesso modo a partire dalla prima rendita, ma nessun testo vi è altrettanto esplicito quanto il modulo franco-svizzero: fate confermare la vostra situazione dall'Istituzione comune LAMal, che propone una domanda online.

4. Quando scompare il diritto di opzione?

Non appena percepite una pensione del vostro Paese di residenza. L'articolo 23 del regolamento europeo affida allora la vostra assicurazione malattia a quel Paese, come se aveste solo quella pensione. L'Istituzione comune LAMal lo dice senza sfumature: l'importo della rendita non ha alcun ruolo. Una pensione francese, anche di poche decine di euro al mese, fa del pensionato un assicurato del regime francese.

Il diritto di opzione esiste infatti solo per i titolari di sole rendite svizzere. Il pensionato che percepisce anche una pensione francese non sceglie più, e cambia regime contributivo: lascia, a seconda dei casi, la LAMal o il contributo specifico dei frontalieri e, secondo la prefettura dell'Alta Savoia, le sue pensioni di fonte svizzera entrano nella base imponibile della CSG, della CRDS e, se del caso, della CASA, da dichiarare nel riquadro 8 («cadre 8») della dichiarazione 2042-C, senza massimale. La nostra guida sulla CSG, sulla CRDS e sul contributo malattia del frontaliere illustra questi prelievi.

5. Quanto costa ciascuna soluzione?

Le due logiche non hanno nulla in comune: la LAMal fattura un premio fisso per persona, indipendente dal reddito; l'assicurazione francese preleva una percentuale dei redditi. La scelta giusta dipende quindi anzitutto dal livello delle vostre pensioni.

La LAMal: un premio per assicuratore e per Paese

Non esiste un premio unico per Paese. Ogni assicuratore fissa il proprio in base ai costi della salute nel Paese di residenza, e l'Ufficio federale della sanità pubblica li pubblica tutti. Per un pensionato, che non è più coperto dall'assicurazione obbligatoria contro gli infortuni del datore di lavoro (LAINF), si applica il premio con copertura infortuni.

Queste forchette vanno dall'assicuratore meno caro al più caro, copertura infortuni compresa. Le prestazioni rimborsate sono tuttavia le stesse ovunque: sono quelle dell'assicurazione di base legale. Vi si aggiungono tre regole proprie degli assicurati residenti nell'Unione europea: non possono scegliere né franchigie opzionali, né modelli alternativi di tipo medico di famiglia o telemedicina; l'assicuratore incassa il premio in franchi o in euro, e può fatturarlo trimestralmente; un pensionato in condizioni economiche modeste può ottenere una riduzione dei premi, concessa dalla Confederazione per il tramite dell'Istituzione comune LAMal, a condizione che i premi annui della famiglia superino il 6 % del suo reddito lordo (rendite, contributi di mantenimento e redditi della sostanza) e che la sua sostanza non superi 100'000 franchi, o 150'000 franchi per un'economia domestica con figli. La nostra guida sulla copertura LAMal e sul modulo S1 spiega come funzionano i rimborsi in Italia.

L'assicurazione francese: l'8 % dei redditi dopo deduzione

Il pensionato titolare di sole rendite svizzere che sceglie l'assicurazione francese è affiliato al regime generale. Non paga né CSG né CRDS sulla sua rendita svizzera, ma un contributo dell'8 % dei suoi redditi, diminuiti di una deduzione pari al 25 % del massimale annuo della Sécurité sociale, ossia 12'015 euro per il contributo 2026, calcolato sui redditi del 2024. È ricalcolato ogni anno sui redditi del penultimo anno, e riscosso dal servizio dell'Urssaf (l'ente francese di riscossione dei contributi sociali) dedicato ai lavoratori frontalieri in Svizzera. Il contributo è individuale: si calcola sui redditi propri di ciascun assicurato.

Confrontate questi importi, tenendo conto del cambio, con il premio annuo dell'assicuratore LAMal che scegliereste: 225 franchi al mese corrispondono a 2'700 franchi all'anno, 500 franchi al mese a 6'000. Più le pensioni sono elevate, più il premio fisso diventa interessante; più sono modeste, più lo diventa il contributo proporzionale. Ma il costo non è l'unico criterio: la sezione 7 mostra che la scelta determina anche l'accesso alle cure in Svizzera. La nostra guida sull'assicurazione malattia dei frontalieri illustra il confronto durante la vita attiva; in pensione, la situazione familiare cambia, perché un coniuge che percepisce una propria pensione francese rientra comunque nel regime francese.

Restare alla LAMal vivendo in Francia: nessun contributo francese

Il pensionato che resta alla LAMal non paga né il contributo dell'8 %, né la CSG, né la CRDS sulla sua rendita svizzera. Il regolamento europeo vieta a un Paese di prelevare un contributo malattia su una pensione se non sostiene il costo delle cure, e la nota fiscale 2041-GG assoggetta le pensioni di fonte estera alla CSG e alla CRDS solo se il loro titolare è a carico di un regime obbligatorio francese di assicurazione malattia.

6. Coniuge, trasloco, ritorno in Svizzera: che cosa succede?

Il coniuge e i figli

I familiari senza attività lucrativa e senza pensione propria seguono il pensionato: stesso regime e, se è alla LAMal, stesso assicuratore. La domanda di esenzione vale per tutta la famiglia che risiede nello stesso Paese. Le eccezioni sono quelle della tabella della sezione 2: in Portogallo, in Danimarca e in Svezia, la famiglia è assicurata nel Paese di residenza; in Finlandia, può optare per l'assicurazione finlandese mentre il pensionato resta alla LAMal. Un coniuge che lavora o percepisce una propria pensione ha un diritto proprio, che prevale: è assicurato là dove lavora, o in base alle proprie pensioni. La cerchia dei familiari è quella definita dal Paese di residenza; in Francia, si tratta principalmente del coniuge, del partner di PACS o del convivente, e dei figli fino a una certa età.

Lasciare la Svizzera per vivere la pensione nell'Unione europea

Il titolare di una rendita svizzera che si trasferisce in un Paese dell'Unione europea resta in linea di principio soggetto alla LAMal, ricorda l'Ufficio federale della sanità pubblica. Deve informare il suo assicuratore del cambiamento di domicilio; se questo non pratica l'assicurazione nel nuovo Paese, deve cambiarlo. L'assicuratore gli rilascia l'attestato S1, da presentare alla cassa malattia del Paese di residenza. Il diritto di opzione si esercita entro i 3 mesi che seguono il trasferimento, e prima di far registrare l'attestato S1: questa registrazione vale come scelta della Svizzera. Per una partenza verso la Francia, la copia del modulo vidimato dalla caisse primaire deve essere inviata senza indugio all'assicuratore svizzero per porre fine all'assicurazione in Svizzera.

Tornare a vivere in Svizzera

Chiunque prenda domicilio in Svizzera deve assicurarsi alla LAMal ordinaria entro 3 mesi. Il pensionato che torna con una rendita svizzera e una pensione di un Paese dell'Unione europea si assicura in Svizzera, qualunque sia l'importo della rendita svizzera. Chi percepisce solo una pensione di un Paese dell'Unione europea, senza rendita svizzera, resta invece assicurato nel Paese che versa tale pensione.

7. Dove ci si può far curare una volta in pensione?

È la conseguenza più concreta della scelta, e spesso la meno anticipata.

Per un pensionato che ha il proprio medico, il proprio specialista o il proprio ospedale a Ginevra o a Losanna da vent'anni, la differenza è reale: restare alla LAMal tiene aperta la porta delle cure svizzere, optare per l'assicurazione del Paese di residenza la richiude in gran parte. L'Assurance maladie francese ammette consultazioni in Svizzera senza autorizzazione preventiva per i frontalieri che assicura; il pensionato che intende avvalersene deve far confermare dalla sua caisse primaire che l'agevolazione si applica anche a lui.

8. Rendita in franchi, premio in franchi, spese in euro: come organizzarsi?

Il pensionato rimasto alla LAMal si ritrova con redditi in franchi, un premio di assicurazione malattia in franchi o in euro a scelta del suo assicuratore, e spese correnti in euro. Ricevere la rendita in euro su un conto francese fa convertire automaticamente ogni versamento, al tasso della banca o della cassa che paga, e poi riconvertire una parte in franchi per pagare il premio se l'assicuratore lo fattura in franchi.

Un IBAN svizzero nominativo permette di fissare il punto di arrivo delle rendite in franchi, di pagare sul posto ciò che resta espresso in franchi, premio LAMal compreso, e poi di convertire il resto verso il conto in euro, per l'importo e nel momento scelti. ibani è un intermediario finanziario svizzero con sede a Ginevra, non una banca: converte al tasso reale di mercato, maggiorato di un margine dallo 0,40 % allo 0,15 % a seconda dell'importo. La nostra guida sul certificato di esistenza in vita ricorda la procedura annuale da cui dipende il versamento delle rendite all'estero; il cambio del giorno si segue sul nostro convertitore CHF-EUR, e la nostra pagina servizio per frontalieri presenta l'offerta.

9. Domande frequenti