Pensão máxima AVS (2'520 CHF): O guia especializado para futuros reformados

Preparar a reforma na Suíça exige uma compreensão rigorosa do primeiro pilar, o seguro de velhice e sobrevivência (AVS). Assente no princípio da solidariedade, tem por objetivo cobrir adequadamente as necessidades vitais. No entanto, atingir o teto máximo de 2'520 CHF por mês está longe de ser automático, mesmo para os segurados que auferiram rendimentos elevados no fim da carreira.

Que condições é preciso reunir para receber a pensão AVS máxima?

Ao contrário da LPP (2.º pilar), que se baseia estritamente no capital acumulado, o cálculo da pensão da AVS baseia-se num algoritmo que considera duas variáveis fundamentais. Uma falha em qualquer uma delas impedirá a obtenção da pensão máxima.

1. Escala 44: o período de contribuição ininterrupto

A primeira variável está relacionada com o tempo. Para ter direito a uma pensão completa, deve fazer parte do que a administração denomina escala 44. Isto significa que deve ter contribuído sem qualquer interrupção desde 1 de janeiro seguinte ao ano em que completou 20 anos até 31 de dezembro anterior ao ano em que atinge a idade de referência: 44 anos para uma idade de referência de 65 anos (homens; para as mulheres, 64 anos aumentados três meses por ano até 65 anos para as nascidas a partir de 1964).

O impacto das lacunas: a legislação é estrita. Em princípio, cada ano em falta (estudos no estrangeiro não compensados, expatriação sem filiação facultativa, ano sabático sem contribuições) implica uma redução definitiva da sua pensão de pelo menos 1/44 (cerca de 2,3 %) por cada ano de lacuna.

2. O Rendimento Anual Médio determinante

Ter contribuído durante 44 anos não é suficiente. O montante exato da sua pensão é definido pelo seu Rendimento Anual Médio. Não é o seu salário final, mas uma média complexa que integra todos os seus rendimentos de atividade lucrativa, reavaliada de acordo com a evolução dos salários e dos preços, mais eventuais créditos (para tarefas de cuidados a crianças ou dependentes).

Para atingir o teto de 2'520 CHF, este Rendimento Anual Médio deve chegar a um limiar fixado em 90'720 CHF. Se o seu rendimento médio for de 60'000 CHF, é arredondado para o valor superior da tabela (60'480 CHF): a sua pensão será de 2'117 CHF por mês, abaixo do teto apesar de uma carreira de 44 anos sem interrupções.

A 13.ª pensão AVS: a partir de dezembro de 2026, é paga todos os anos uma 13.ª pensão de velhice juntamente com a pensão de dezembro. Corresponde a um duodécimo da pensão recebida durante o ano: para uma pensão máxima de 2'520 CHF recebida durante todo o ano (30'240 CHF), acrescem 2'520 CHF, ou seja, 32'760 CHF por ano. Abrange todas as pensões de velhice, não apenas a pensão máxima.

Como alteram o cálculo o splitting e os créditos?

O estado civil modifica estruturalmente o cálculo da sua pensão. A legislação suíça prevê mecanismos para equilibrar os direitos entre os cônjuges.

O princípio do splitting (partilha de rendimentos)

Assim que se casa, a lei impõe o mecanismo do «splitting». Os rendimentos auferidos por ambos os cônjuges durante os seus anos de casamento são somados, depois divididos por dois e atribuídos igualmente à conta individual de cada pessoa. Este cálculo tem lugar quando o segundo cônjuge faz valer o seu direito à reforma, ou em caso de divórcio.

O teto para os cônjuges

Uma disposição crucial a recordar: a soma das duas pensões individuais de um casal não pode exceder 150 % da pensão máxima para uma pessoa sozinha. Se a soma das suas duas pensões teóricas exceder este limiar, serão reduzidas proporcionalmente de forma a não exceder 3'780 CHF por mês no total para o agregado familiar.

Trabalhadores fronteiriços e expatriados: como receber a sua pensão AVS no estrangeiro?

Se decidir passar a sua reforma em França, Itália, Alemanha ou em qualquer outro lugar fora da Suíça, a transferência da sua pensão torna-se uma questão central. As pensões para o estrangeiro são pagas pela Caixa Suíça de Compensação (CSC), em geral na moeda do seu país de residência; só os pagamentos numa conta bancária ou postal na Suíça são feitos em francos. Dois custos podem então reduzir o montante que lhe chega:

1. As comissões de receção que o seu banco pode cobrar sobre um pagamento vindo do estrangeiro (a CSC suporta os seus próprios custos de transferência).
2. O custo da conversão: se for a CSC a converter a pensão, fá-lo à taxa do dia, sobre a qual não tem qualquer influência; se a pensão chegar em francos a uma conta suíça, aplica-se a margem de câmbio do seu banco.

Otimize a transferência com um especialista financeiro

Para reduzir o custo de conversão da sua pensão, pode confiar o câmbio a um intermediário especializado em vez do seu banco de retalho. Recorrendo a um intermediário financeiro suíço afiliado ao OAR SO-FIT como a ibani, beneficia de:

• Uma taxa de câmbio transparente: indexada à taxa interbancária, com uma margem decrescente de 0,40 % a 0,15 % consoante o montante.
• Um IBAN suíço pessoal (CH): comunique este IBAN à Caixa Suíça de Compensação (CSC), que paga a sua pensão. A pensão chega então em francos ao seu IBAN; após a receção, os fundos são convertidos e transferidos para a sua conta local (em EUR), sem comissões de transferência cobradas pela ibani.
• Automatização: depois de comunicado o IBAN à CSC, cada pagamento da pensão é convertido e transferido sem qualquer intervenção da sua parte.