Accidente, baja larga e invalidez del trabajador fronterizo: quién paga, cuánto y durante cuánto tiempo

Un trabajador fronterizo que deja de trabajar descubre en pocos días que su ingreso no depende ni de su caja de enfermedad, ni de un organismo de su país de residencia, ni de su antigüedad allí, sino de tres textos suizos que nunca ha leído: la ley del seguro de accidentes, el artículo 324a del Código de obligaciones y la ley del seguro de invalidez. Según la baja provenga de un accidente o de una enfermedad, el mismo asalariado cobra el 80 % de su ganancia asegurada hasta curarse, o tres semanas de salario y después nada. Esta guía separa los casos, cifra cada uno de ellos con los importes de 2026 e indica dónde y cuándo presentar las solicitudes — porque en materia de invalidez, un expediente presentado tres meses tarde cuesta tres meses de pensión.

1. Accidente o enfermedad: ¿por qué todo depende de esta primera pregunta?

Porque Suiza hizo uno obligatorio y dejó el otro a la libertad contractual. Todos los asalariados en Suiza están cubiertos con carácter obligatorio por el seguro de accidentes. En cambio, no existe ningún seguro obligatorio de pérdida de ingresos en caso de enfermedad: la ley del seguro de enfermedad solo prevé un seguro de indemnizaciones diarias facultativo. Dos bajas de la misma duración, con el mismo empleador y el mismo salario, no abren por tanto los mismos derechos.

La línea divisoria pasa por la causa, no por el lugar

El seguro de accidentes cubre los accidentes profesionales, las enfermedades profesionales y los accidentes no profesionales — los de ocio, domésticos y de circulación. No hay condición geográfica: una caída esquiando en Alta Saboya, un accidente de bicicleta en Annemasse o una quemadura doméstica en el departamento de Ain corresponde al asegurador de accidentes suizo de su empleador, igual que una caída por las escaleras de la oficina en Ginebra. La única condición es trabajar al menos ocho horas semanales para el mismo empleador; por debajo de ese umbral, los accidentes no profesionales los asume el seguro de enfermedad, y los accidentes in itinere se califican entonces de accidentes profesionales.

El reflejo que más falta: declarar el accidente no profesional al empleador en Suiza. Quien se rompe un tobillo un domingo en casa llama por instinto a su médico y considera el asunto privado. No lo es: es el empleador quien comunica inmediatamente el caso al asegurador competente, y es esa comunicación la que abre la cobertura íntegra del tratamiento y el pago de las indemnizaciones diarias.

Lo que ya paga por esta cobertura

Las primas del seguro obligatorio contra accidentes profesionales y enfermedades profesionales corren a cargo del empleador. La parte correspondiente a los accidentes no profesionales corre en principio a cargo del asalariado, salvo acuerdo más favorable — es la línea «AANP» o seguro de accidentes no profesionales de su nómina. Nuestra guía para entender la nómina suiza detalla cada una de estas retenciones.

2. Tras un accidente, ¿cuánto cobra y desde cuándo?

El 80 % de la ganancia asegurada, a partir del tercer día siguiente al del accidente, y hasta recuperar plenamente la capacidad de trabajo o hasta que se conceda una pensión. Durante el plazo de carencia el empleador mantiene la retribución al 80 %. En caso de incapacidad parcial, la indemnización se reduce proporcionalmente.

El límite que nadie mira antes de necesitarlo

La ganancia asegurada está limitada. Los importes máximos en vigor son de CHF 148'200 al año, es decir CHF 12'350 al mes o CHF 406 al día. La indemnización diaria máxima es por tanto de CHF 324.80, sea cual sea el salario real.

En la última línea la diferencia es clara: el 80 % del salario real supondría CHF 11'047 en 30 días. El límite retira CHF 1'303 en 30 días. Un directivo de las finanzas ginebrinas o de la relojería del cantón de Vaud por encima de CHF 148'200 de salario anual tiene por tanto una laguna estructural que solo una cobertura complementaria permite cerrar — un seguro de accidentes complementario, prestaciones sobreobligatorias de la caja de pensiones o un complemento contractual del empleador. Una línea que conviene comprobar en el contrato de trabajo antes de necesitarla.

El tratamiento, en cambio, se cubre íntegramente

Es la diferencia más visible con la LAMal: el seguro de accidentes asume el tratamiento médico, los medicamentos, la hospitalización, los medios auxiliares y los transportes sin franquicia y sin participación en los costes. Para un trabajador fronterizo acostumbrado a una franquicia LAMal de CHF 300 a CHF 2'500, la diferencia en una hospitalización se cuenta en miles de francos. Los gastos de viaje, transporte y salvamento en el extranjero se cubren hasta el 20 % de la ganancia anual máxima, es decir CHF 29'640.

Si la incapacidad se vuelve definitiva: la pensión del seguro de accidentes

Una pensión de invalidez del seguro de accidentes se concede ya a partir del 10 % de incapacidad de ganancia permanente — un umbral mucho más bajo que el 40 % del AI. Para una invalidez total asciende al 80 % de la ganancia asegurada, reducida proporcionalmente en caso de invalidez parcial, es decir como máximo CHF 118'560 al año. Cuando el asegurado tiene además derecho a una pensión AVS o AI, el seguro de accidentes paga una pensión complementaria igual a la diferencia entre el 90 % de la ganancia asegurada y la pensión del primer pilar: ambas prestaciones no se acumulan libremente, juntas están limitadas al 90 %. Se añade, en su caso, una indemnización por daño a la integridad, abonada en capital según la gravedad del daño.

3. En caso de enfermedad, ¿cuánto tiempo debe pagarle su empleador?

Tres semanas el primer año de servicio, y después una duración creciente fijada por una escala elaborada por la jurisprudencia. Eso es todo lo que la ley garantiza. El artículo 324a del Código de obligaciones impone el mantenimiento del salario por un tiempo limitado, siempre que la relación laboral haya durado más de tres meses o se haya concertado por más de tres meses.

¿Qué escala se le aplica?

En Suiza coexisten tres escalas. La escala de Basilea se aplica en Basilea-Ciudad y Basilea-Campiña, la escala zuriquesa en Zúrich, Schaffhausen, Turgovia, los Grisones y Zug, y la escala bernesa en todos los demás cantones — es decir en Ginebra, Vaud, Valais, Friburgo y Neuchâtel, donde se concentra la mayoría de los trabajadores fronterizos del arco lemánico.

Dos precisiones cuentan en la práctica. La duración se calcula por año de servicio, no por año natural: el año de servicio empieza en la fecha de incorporación efectiva. Y el derecho se agota con el conjunto de las ausencias del año de servicio, no con cada ausencia por separado — tres bajas de una semana el primer año consumen ya todo el crédito.

El seguro de indemnizaciones diarias por enfermedad: la línea que conviene comprobar esta noche

Muchos empleadores suizos contratan un seguro de indemnizaciones diarias por enfermedad, que sustituye la obligación legal y paga por lo general el 80 % del salario durante 720 días dentro de un periodo de 900, tras un plazo de espera contractual. Es frecuente, a menudo impuesto por un convenio colectivo — pero no es obligatorio. Su existencia, su tasa, su plazo de espera y el reparto de las primas figuran en el contrato de trabajo, en el reglamento del personal o en el convenio colectivo aplicable.

4. ¿Cuándo toma el relevo el AI y por qué solicitarlo enseguida?

Porque el derecho a la pensión nace como muy pronto seis meses después de presentar la solicitud. Ese plazo corre desde la presentación, no desde el inicio de la baja: presentarla en el undécimo mes de incapacidad garantiza que no se pagará nada antes del decimoséptimo. Cada mes de retraso es un mes de pensión perdido definitivamente.

La detección precoz, desde treinta días de baja

El sistema suizo antepone la reinserción a la pensión. Para ello existe la detección precoz, que puede activarse ya con una baja de más de treinta días. La comunicación puede hacerla el propio asegurado, un familiar, el empleador, el médico de cabecera, el asegurador de indemnizaciones diarias o el asegurador de accidentes. Sigue una fase de intervención precoz de doce meses como máximo, destinada a adaptar el puesto, recolocar al asalariado o financiar una formación. Esa fase no da derecho a las indemnizaciones diarias del AI.

¿Dónde presentar la solicitud siendo trabajador fronterizo?

En este punto, la información que circula difiere a menudo de la regla aplicable. La regla general para un asegurado que reside en un Estado de la UE o de la AELC es dirigirse a la institución del último país de cotización, que transmite el expediente a la Oficina del AI para asegurados residentes en el extranjero. Pero los trabajadores fronterizos titulares de un permiso G o L son una excepción: su solicitud se presenta directamente ante la oficina del AI del cantón en el que ejercen o han ejercido por última vez su actividad profesional. Para quien trabaja en Ginebra es la Oficina del seguro de invalidez del cantón de Ginebra, no un organismo del país de residencia ni la oficina para asegurados en el extranjero.

Las tres condiciones para una pensión

• Al menos tres años enteros de cotización antes de que sobrevenga la invalidez. Los periodos de seguro cumplidos en otro Estado de la UE o de la AELC cuentan para alcanzar ese umbral, en virtud de la totalización prevista por la coordinación europea.
• Una incapacidad laboral media de al menos el 40 %, sin interrupción notable, durante todo un año, y una incapacidad de ganancia de al menos el 40 % que persista al término de ese año.
• Ninguna medida de reinserción razonablemente exigible permite restablecer, mantener o mejorar la capacidad de ganancia.

Durante las medidas de reinserción, el AI abona indemnizaciones diarias iguales al 80 % de la renta anterior cuando esas medidas impiden trabajar al menos tres días consecutivos, con una prestación por hijo de CHF 9 al día y por hijo. El total está limitado a CHF 407 al día — un límite propio de las indemnizaciones diarias del AI, distinto de la ganancia diaria asegurada del seguro de accidentes.

5. ¿Cuánto vale realmente una pensión de invalidez suiza?

Con un periodo de cotización completo, una pensión AI entera se sitúa entre CHF 1'260 y CHF 2'520 al mes según la renta anual media. El cálculo es idéntico al de la pensión de vejez AVS y se apoya en la misma escala de pensiones 44. Por cada hijo hasta los 18 años, o hasta los 25 si cursa estudios, se añade una pensión para hijos igual al 40 % de la pensión principal.

El sistema lineal, desde 2022

Los tramos por cuartos de pensión han desaparecido. El grado de invalidez determina hoy una parte continua de la pensión entera:

Entre el 40 % y el 49 %, cada punto de invalidez adicional añade 2,5 puntos a esa parte. El grado de invalidez no es en sí una medida médica: es una comparación de rentas. La oficina del AI compara la renta que obtendría sin el menoscabo de salud con la que podría obtener razonablemente pese a él, tras las medidas de reinserción exigibles. Una renta sin invalidez de CHF 60'000 y una renta de inválido de CHF 20'000 dan una pérdida de ganancia de CHF 40'000, es decir un grado del 67 %.

La laguna específica del trabajador fronterizo llegado tarde a Suiza

La pensión entera supone un periodo de cotización completo, es decir sin lagunas desde el año en que se cumplen 21 años. Un año de cotización que falte reduce la pensión al menos en un cuarenta y cuatroavo. Quien pasa a Suiza a los 35 años acumula catorce años de laguna a efectos del AVS/AI: los que van del año de sus 21 años al de sus 34. Los periodos cumplidos en el extranjero abren el derecho — cuentan para alcanzar los tres años exigidos — pero no aumentan el importe suizo, que sigue calculándose solo sobre las cotizaciones suizas. Catorce años que falten retiran por tanto al menos catorce cuarenta y cuatroavos de la pensión, cerca de un tercio, y la pérdida es tanto más pesada cuanto antes sobreviene la invalidez: el periodo de cotización esperado es entonces más corto, y cada año de laguna pesa más dentro de él.

Comparado con un salario de trabajador fronterizo, el contraste es brutal: para quien ganaba CHF 8'000 al mes, una pensión AI entera en el límite representa menos de un tercio de la renta anterior. Precisamente por eso el segundo pilar y una eventual previsión individual representan, más allá del AI, lo esencial de la renta de sustitución.

6. ¿Paga también el segundo pilar una pensión de invalidez?

Sí, y a menudo es la parte más importante de la renta de sustitución. Tienen derecho a las prestaciones de invalidez de la previsión profesional las personas inválidas al menos en un 40 % en el sentido del AI y que estaban aseguradas cuando sobrevino la incapacidad laboral cuya causa condujo a la invalidez.

La pensión de invalidez del segundo pilar se calcula sobre el haber de vejez proyectado hasta la edad de referencia, como si hubiera seguido cotizando hasta la jubilación. Se añade una pensión para hijos de inválido, del mismo importe y la misma duración que la pensión de orfandad. La mayoría de las cajas exime además del pago de las cotizaciones mientras dure la invalidez. El detalle del mecanismo, las condiciones del reglamento de la caja y el caso de la pareja de hecho se tratan en nuestra guía sobre el sistema de fondos de pensión suizo (segundo pilar).

7. ¿Qué le queda al país de residencia?

La asistencia sanitaria y, en su caso, una pensión de invalidez prorrateada. Nada más. Las secciones siguientes describen en detalle el caso de un trabajador fronterizo residente en Francia; el principio de coordinación del Reglamento (CE) n.º 883/2004 es el mismo para cualquier Estado de residencia de la UE y de la AELC, pero los formularios, las instituciones competentes y el convenio fiscal cambian de un país a otro.

La asistencia recibida en el país de residencia

Si se ha quedado en la LAMal, está inscrito en el organismo sanitario de su lugar de residencia mediante el documento portátil S1. La asistencia recibida allí la reembolsa entonces ese organismo por cuenta del régimen suizo, según las tarifas locales. Si ha optado por el seguro de enfermedad del país de residencia, su asistencia allí depende del régimen nacional y la asistencia en Suiza pasa por la tarjeta sanitaria europea.

¿Es posible una pensión de invalidez extranjera?

Sí, si también ha cotizado en su país. Suiza no figura en el anexo VI del Reglamento (CE) n.º 883/2004, y Francia tampoco: ambas legislaciones de invalidez son de tipo B, aquellas cuyo importe depende de la duración de los periodos de seguro. En cuanto hay periodos suizos, el caso pasa por tanto a las reglas de tipo B del capítulo 5 — sea cual sea su Estado de residencia. Los derechos se examinan entonces y se liquidan por cada uno de los regímenes a los que la persona ha estado sujeta, con las mismas reglas que las pensiones de vejez: totalización de los periodos para abrir el derecho, y después cálculo a prorrata de los periodos efectivamente cumplidos bajo cada legislación.

En concreto, quien ha trabajado doce años en su país y después quince en Suiza puede percibir dos prestaciones distintas: una pensión AI suiza calculada solo sobre los periodos suizos, y una pensión de invalidez extranjera calculada a prorrata de los periodos locales. La instrucción corre a cargo de la institución del lugar de residencia o de la del último Estado de empleo, que actúa como organismo de enlace. No es automático: hay que presentar la solicitud, y el expediente extranjero no se abre solo porque una oficina del AI suiza haya resuelto.

La fiscalidad de estas pensiones

En las relaciones entre Francia y Suiza, las pensiones abonadas por empleos asalariados privados solo tributan en el Estado de residencia del beneficiario, según el artículo 20 del convenio fiscal. Una pensión AI, una pensión del segundo pilar o una pensión del seguro de accidentes abonada a un residente en Francia se declara por tanto en Francia, en el formulario 2047 y después en las casillas 1AM o 1BM de la declaración 2042. Solo hay crédito fiscal si Suiza ha gravado efectivamente la pensión — lo que no ocurre con las prestaciones del primer pilar. Para otro país de residencia rige el convenio de doble imposición aplicable en ese país. Nuestra guía de la fiscalidad del trabajador fronterizo recoge el conjunto de las casillas afectadas.

8. ¿Por qué una pensión suiza abonada en el extranjero pierde valor?

Porque la conversión ya no le pertenece. La regla aplicada por la Caja suiza de compensación es explícita: el importe de la prestación se carga en francos suizos en la cuenta de la caja y el beneficiario recibe el contravalor en la moneda de su país. Solo los pagos a una cuenta bancaria o postal en Suiza se efectúan en francos.

Una pensión AI abonada en una cuenta extranjera llega por tanto en euros, a un tipo y en una fecha que el beneficiario no elige. La caja advierte además de que una cuenta que no se lleva en la moneda local puede desencadenar una segunda conversión facturada por el banco receptor, o incluso una negativa a convertir y una devolución del pago.

Vale la pena hacer el cálculo, porque una pensión de invalidez se cuenta en décadas y no en meses. Sobre una pensión de CHF 2'000 al mes, tomando una diferencia de un punto y medio entre el tipo interbancario y el tipo aplicado — orden de magnitud corriente en una conversión bancaria —, la conversión cuesta unos CHF 30 al mes, es decir CHF 360 al año y cerca de CHF 7'200 en veinte años, a importe de pensión y diferencia de cambio constantes. El mismo arbitraje se plantea durante el periodo de indemnizaciones diarias, en el que los importes mensuales son mucho más elevados.

Recibir la pensión en francos en un IBAN suizo permite en cambio convertir en el momento elegido. ibani es un intermediario financiero ginebrino, no un banco, especializado en las transferencias entre Suiza y la zona euro, con un IBAN suizo nominativo: la pensión o la indemnización llega en francos, la conversión se hace en el momento decidido, y la transferencia sale hacia la cuenta en euros que paga los gastos del hogar. El principio es el mismo que para el salario, detallado en nuestra guía sobre transferir el salario suizo; el cambio del día se sigue en nuestro conversor CHF-EUR, y nuestra página de servicio para trabajadores fronterizos explica su funcionamiento.

9. Preguntas frecuentes